Roth IRA konverze jsou populární téma ve finančním tisku. Nicméně, stejně jako většina věcí ve světě finančního plánování a investování, není to nutně ten správný krok pro každého. Finanční poradci a jejich klienti musí kriticky zvážit tuto strategii, aby zjistili, zda je to správná volba pro situaci klienta.

Zde jsou některé základní pokyny Roth IRA. (Pro související čtení viz Převod tradičních IRA úspor na Roth IRA. )

Daňová konzola nyní a později

Není to neobvyklé, že důchodci mají být během důchodu ve vyšším daňovém pásmu. Pokud se jedná o tento případ, může mít smysl pro ně provést konverzi Roth s některými nebo všemi svými penězi na účtech odložených daní před odchodem do důchodu.

Finanční poradci mohou pomoci klientům rozhodnout, zda budou placení dalších běžných daní z příjmů kompenzovány daňovými úsporami v budoucích letech.

Převod některých tradičních IRA peněz klienta na Roth IRA může poskytnout úroveň daňové diverzifikace při odchodu do důchodu, aby se zajistilo proti budoucím změnám daňových sazeb a souvisejících pravidel.

Snížení požadovaných minimálních distribucí

Pro klienty s velmi velkými tradičními účty IRA a 401 (k), které povedou k velkým požadovaným minimálním distribucím po silnici, finanční poradci mohou naznačit, že klient nastoupí na řadu z Rothových konverzí po dobu několika let. Není-li zapotřebí peněz z RMD, může se snížení daňového zásahu vyplatit v průběhu důchodového věku klienta.

Roth IRA nepodléhají RMD a může jim být dovoleno zůstat nedotčené a růst v hodnotě. Po úmrtí majitele účtu může být účet ponechán na manžela / manželku (je-li k dispozici) a mohou jej používat jako své vlastní. Účet by neměl podléhat RZD, pokud jsou naživu. (Pro související čtení viz: Vyhýbání se chybám v RMDs )

Pozůstalý manžel může opustit účet svým určeným příjemcům, kteří budou muset převzít RMD, ale tyto rozvody nejsou zdaněny. Pro ty klienty, pro něž je jejich dědictvím účty IRA prioritou, může finanční poradce pomoci spustit čísla a určit, zda je to prospěšná strategie.

Starší klienti

Jednou z problémů starších klientů, kteří uvažují o konverzi, je, zda budou moci vrátit částku vynaloženou na zaplacení daní během zbývající doby jejich životnosti. Odpověď samozřejmě spočívá v tom, že to závisí. Finanční poradci budou muset učinit některá předpoklady a poté zkrátit čísla, aby pomohli tomuto rozhodnutí. Zvláště u starších klientů ve vysokém daňovém pásmu je sporné, zda se konverze Roth vůbec vyplatí z vlastních zásluh.

Obecně není rozumné provádět konverzi Roth, pokud nemáte peníze mimo IRA, aby pokryly daně, které budou splatné. Pokud klient musí z účtu vybírat další finanční prostředky na pokrytí daní, stává se to drahá a obecně by to byl důvod, proč byste se neměli přeměnit.

Pro ty, kteří předpokládají, že v důchodovém věku budou nižší daňové pásmo, může mít smysl udělat konverzi Roth IRA. Jedním z výhod plynoucích z konverze Roth je možnost vyhnout se nebo omezit vaše RMD v důchodu. Ti, kteří budou v nižším daňovém pásmu při odchodu do důchodu, budou pravděpodobně potřebovat peníze ze svých platebních jednotek, když odcházejí do důchodu, takže pravděpodobně nemá smysl platit daně na konverzi. (Pro související čtení viz: Reminder RMD )

Rodiny s vysokoškolskými dětmi

Roth IRA konverze generují příjem pro držitele účtu v roce konverze. Pro osoby s vysokoškolskými dětmi, které budou vyplňovat formulář FAFSA, který hledá finanční pomoc, může být rozumné vyhnout se konverzi Rothu za ty roky, které by měly vliv na výpočet podpory. Obecně by bylo lepší lépe pracovat v těchto letech, abyste poskytli vašemu dítěti nejlepší možnou možnost finanční pomoci.

Vypadá to jako situace chyby 22, ale příjmy z konverze Roth by vám mohly zakazovat, abyste přispěli k účtu Roth IRA. V roce 2016 se postupné vyřazování jednotlivých souborů spočítá na 117 000 dolarů upravených upravených hrubých příjmů s celkovou nezpůsobilostí ve výši 132 000 dolarů. U společných odběratelů začíná postupně postupovat od 184 000 000 dolarů, přičemž celková nezpůsobilost činí 194 000 000 dolarů.

Podobně, pro ty, kteří chtějí přispět k tradiční IRA před zdaněním, jsou limity příjmů mnohem nižší. Rothova konverze by tě mohla přesáhnout tyhle hranice.

Bottom Line

Roth IRA je úžasné důchodové úsporné vozidlo. Schopnost přeměny majetku v tradičních IRA na Roth je vhodným nástrojem plánování, který může klientům poskytnout další možnosti strategií pro odchod do důchodu. Finanční poradci mohou klientům poskytnout neocenitelné pokyny a rady při určování, zda je pro ně dobrou volbou. (Pro související čtení viz: Roth 401 (k) vs. Roth IRA: Co je lepší? )