Pravidla hry se mohou změnit, když narazíte na milníkový věk 70 1/2, ovšem plody dávání peněz na důchodový účet nejsou mimo dosah, dokud se oficiálně a plně neodstoupíte . Pokud zjistíte, že stále pracujete v tomto okamžiku svého života, pravděpodobně se buď pokoušíte uzavřít trhlinku v hnízdě vajíčka, nebo jste jedním z těch lidí, kteří budou připraveni odejít do důchodu pouze tehdy, . Ať tak či onak, vědět, že máte možnosti, může mít rozdíl ve vašem spodním řádku.

V roce, kdy jste obdrželi 70 1/2, daňový systém přikládá víko tradičním příspěvkům IRA a vytáhne zásuvku na důchodové účty ve formě požadovaných minimálních rozdělení (RMD). Když vyděláváte na mzdách a vybíráte daňové důsledky, daňové důsledky mohou mít za následek vyšší daňové sazby a vyšší podíl vašich sociálních dávek podléhajících daním.

Když se váš zdanitelný příjem začne během této doby svého života zvětšovat, může být i nadále užitečné pokračovat v penězích do penzijního plánu nebo Roth IRA. Pojďme se podívat na hlavní rozdíly mezi nejoblíbenějšími možnostmi penzijního plánu a prozkoumejte, jak strukturovat své plány optimalizovat vaše distribuce.

Nejdůležitější informace o odchodu do důchodu
Tradiční IRA
Jakmile otočíte 70 1/2, již nebudete moci přispívat do tradiční IRA. Kromě toho musíte zahájit proces přijímání ročních ZMR.

Roth IRA
Každý, kdo má vydělané mzdy, může přispět k Roth IRA, a neexistuje žádný mandát, který by vyžadoval přispěvatele nebo jeho manžela, aby dělal RMD.

Tradiční 401 (k)
Bez ohledu na věk, pokud stále pracujete, můžete i nadále přispívat k 401 (k). Pokud vlastníte méně než 5% podniku, pro který pracujete, nemusíte přijímat RMD.

- Roth 401 (k)

Bez ohledu na věk, můžete-li stále pracovat, můžete přispět plnou částkou odložení platu k Roth 401 (k). Stejně jako tradiční 401 (k) jsou RMD vyžadovány po oddělení od služby nebo pokud vlastníte více než 5% firmy, která vás zaměstnává. To je klíčový rozdíl mezi Roth 401 (k) a jeho tradičním Roth IRA protějškem.
Ukázky v důchodovém plánu

Tradiční IRA vs. Pretax 401 (k)
Pokud jste starší než 70 1/2, ztratíte schopnost přispívat k tradiční IRA. Na druhé straně neexistuje žádné věkové omezení na 70+ davu pro příspěvky na 401 (k), takže tato možnost je ještě možnost. V mnoha případech je pracovník v oblasti zlatého věku obvykle nějakým druhem samostatně výdělečně činného konzultanta nebo dodavatele, takže tito lidé si musí být vědomi požadavků RMD kladených na majitele 5% nebo více podniků. Na první pohled myšlenka přispívat k plánu, který vyžaduje, abyste každý rok přijal RMD, zní hloupě, ale pokud děláte matematiku, není to opravdu špatná dohoda.
Příklad - Pretax 401 (k)

V roce 2011 přispěl 75-letý samostatně výdělečně činný pracovník, který činil 80 000 dolarů, 22 000 dolarů jeho novým 401 (k); plán má 31. prosince 2011 zůstatek 22.000 dolarů. RMD 2012 pro nyní 76-rok-starý pracovník bude pouze $ 1, 000. Pokud budete mít konec roku zůstatek $ 22, 000 a rozdělit to faktor RMD 76 let, 22, skončíte se zdanitelnou distribucí ve výši 1 000 USD. Po tom všem je řečeno a hotovo, čistý výsledek pro jednotlivce by byl odpočet 21 000 dolarů.
Důvodem je, že příležitost zachránit není drasticky snížena, protože musíte pracovat s RMD.

Vítěz diskvalifikace: Pretax 401 (k)

Roth IRA vs. Roth 401 (k)

Pokud máte více než 70 1/2 a pracujete, budete mít možnost přispívat k oběma typům účtů. Zatímco omezování příjmů, které řídí, kdo může přispět k Roth IRA, může být obtížné překonat, není to nemožné. Důvod, proč není nemožné, spočívá ve stanovení stropu příjmu příspěvku. Vzhledem k tomu, že strop příjmů se nevztahuje na RMD, konverze Roth a převrácení, může se kvalifikovat mnohem více lidí. Na druhou stranu, Roth 401 (k) nemá žádné příjmové omezení, s nimiž se musíte vyrovnat. Nicméně je třeba si uvědomit, že Roth 401 (k) s jsou nakonec předmětem RMD.
Vítěz pro nejjednodušší příspěvek Kategorie: Roth 401 (k)

Celkový vítěz a vítěz cílové destinace Kategorie: Roth IRA
Další strategie

jistota, že jednotlivec pracující v jeho 70. letech bude mít několik IRA a další typy penzijních plánů, které se budou pohybovat kolem. Výsledkem toho bude, že tyto plátované účty budou nuceny ročně čerpat výnosy. Pokud stejná osoba vlastní méně než 5% podnikání, pro kterou pracuje a administrátor plánu to povolí, tato osoba by mohla přehodnotit všechny existující IRA a penzijní plány do svého plánu svého současného zaměstnavatele. To platí, pokud se jednotlivec neoddělí od služby a stále pracuje.
Jakmile jednotlivec úspěšně převede stávající majetek do plánu zaměstnavatele, měl by být osvobozen od povinnosti čerpat roční výnosy z těchto aktiv. Divoká karta v tomto scénáři je téměř vždy plánovaný dokument a správce. Je-li vše copacetické a dokážete snížit vaše RMD během práce, budete mít příležitost vytvořit prostor pro konverzi Roth nebo úlevu od vyčerpání vašeho daňového zatížení, dokud nebudete plně odchodu do důchodu.
Státní daň z příjmů "filtr"

I když záleží na tom, ve kterém stát žijete a podáváte své daně, některé státy, které ukládají státní daň z příjmů, poskytují příznivější daňové zacházení jednotlivcům, IRA a další kvalifikované plány. Například v Illinois vláda nepřidává vaše 401 (k) příspěvky zpět do výpočtu vašeho státního příjmu; to také umožňuje obyvatelům odečíst většinu distribucí od IRAs a kvalifikované plány z příjmů.Státní daňové filtry existují, protože státy chtějí povzbudit své obyvatele k tomu, aby zůstali ve stavu, a neskrývají lodě pro státy bez daně z příjmů, jako je Florida nebo Texas, když odcházejí do důchodu. To znamená, že mezera může být smyčkou, pokud pracujete ve státě jako je Pennsylvania a potom odešlete do státu jako Kalifornie. V takovém případě můžete získat daň za cestu a cestu. Jak začlenit tyto existující mezery do vaší strategie úspor bude záviset na vašich cílech a konkrétním souboru okolností, včetně rady Vaší CPA!

Příklad - Zachycení RMDs z Roth 401 (k)
Jednotlivec, který by se mohl podívat na tuto strategii, je někdo, kdo je starší 70 let, je samostatně výdělečně činný a přispívá k Roth 401 k). V takovém případě, pokud změníte svou strategii úspor tím, že přispějete k předplatnému 401 (k) a konvertujete vnější IRA namísto toho, budete pravděpodobně schopni snížit daňové zatížení státního dluhu a zabránit tomu, abyste museli odebírat RMD z vašeho Roth 401 (k) , což je účet po zdanění.

Bottom Line

Pracovní dav nad 70 let má stále možnost zachránit a odložit daně prostřednictvím Roth IRAs a kvalifikovaných plánů, které neexistují pro své důchodce v důchodu. Začleněním těchto a dalších nástrojů do jejich celkové strategie může být téměř důchodce oprávněně schopen snížit celkové daňové zatížení cílovému příjemci. Cílový příjemce penzijních plánů však není vždy přispěvatel, takže strategie každého jednotlivce by měla vzít v úvahu konkrétní cíle jednotlivce, jakož i okolní fakta a okolnosti. Každý, kdo se pokusí využít těchto strategií, si musí být vědom toho, že pravidla týkající se jejich provádění jsou komplikovaná a zákony se mohou přes noc změnit. Na konci dne by měl být každý plán zahrnující tyto nebo podobné typy strategií prováděn pouze po obdržení řádného poradenství od kvalifikovaného daňového odborníka po konzultaci s administrátorem penzijního plánu.