Když pracujete pro společnost s penzijním plánem jako součást svého balíčku výhod, vaše možnosti jsou zcela jasné - převážně proto, že máte někoho, kdo vás může projít nastavením účtu a naplánováním příspěvků . Máte také pravidelný tok příjmů, který se neobvykle pohybuje.

Jste-li osoba samostatně výdělečně činná, máte mnoho stejných možností, ale podle nové studie Small Business Majority, skupiny pro advokacii pro malé podniky, 40% samostatně výdělečně činné populace nemá odchod do důchodu účtu jako IRA nebo 401 (k). Na otázku, proč 38% uvedlo, že nevytváří dostatek a dalších 31% se domnívá, že nedostanou dostatečně pravidelně zaplaceno, aby vyčlenily peníze.

Ale to by mohlo způsobit finanční potíže později v životě. Dokonce i osoby samostatně výdělečně činné musí nalézt způsob, jak ušetřit na odchod do důchodu zčásti, protože nemají zaměstnavatele, který odpovídá příspěvkům, které dělá za své zaměstnance 401 (k).

I když jste již začali ukládat peníze stranou, potřebujete čas, abyste si prohlédli své možnosti jako samostatně výdělečně činný pracovník a zjistili, jestli ušetříte více nebo výhodnějším způsobem. Níže uvedené pokyny vám poskytnou pokyny, ale nezapomeňte získat rady od finančního plánovače dříve, než si vyberete cestu.

Zjednodušený důchod zaměstnanců (SEP)

Plán SEP je podobný jako IRA, ale s vyššími maximálními příspěvky. Můžete přispět méně než 25% z vašich ročních příjmů nebo maximální částky stanovené IRS (54 000 dolarů v roce 2017) . Váš přesný limit příspěvku však může být nižší. Použijte list v kapitole 5 publikace IRS 560 pro výpočet vašeho ročního maxima.

Nastavení plánu je jednoduché. Najděte finanční instituci, která nabízí plány SEP, dokončete svou dokumentaci nebo formulář IRS 5305-SEP, který načrtává vaše práva a výhody podle plánu. Rozhodněte, kolik byste chtěli přispět a nastavit měsíční systém výběru stanovené částky z vašeho příjmu.

Plán SEP obvykle nemá požadavky na podání IRS a nízké administrativní náklady. Jinými slovy, jakmile budete nastaven, nepotřebujete odborníka na výhody pro navigaci ve všech pravidlech a zásadách. Další informace naleznete v semináři společnosti Investopedia SEP.

Mohou být k dispozici další možnosti penzijního připojištění. Mluvte s finančním poradcem, který se specializuje na osoby samostatně výdělečně činné, abyste získali více informací.

Plán 401 (k) pro jednoho účastníka

Tento plán 401 (k) funguje přesně jako plán 401 (k), který byste obdrželi, pokud byste byli pokrytí zaměstnaneckým plánem příspěvků s klíčovou výjimkou: na které se vztahuje zaměstnavatel, byste ze své výplaty přispívali jako odpočet odměny před zdaněním a váš zaměstnavatel by měl možnost tyto příspěvky vyrovnat až do výše jistých částek.

S plánem 401 (k) jednoho účastníka máte výhodu, že jste zaměstnancem a zaměstnavatelem. To vám umožní přispět více, než byste mohli, pokud jste byli zaměstnáni podle plánu zaměstnavatele.

Stejně jako plán SEP použijte tabulku v publikaci IRS 560 pro výpočet limitu příspěvků. A číst Nezávislý 401 (K): vozidlo s nejvyšším odchodem do důchodu pro jediné majitele . Všimněte si, že pro tento plán existuje mnoho termínů: Jeden účastník 401 (k) - termín IRS - se někdy nazývá také Solo 401 (k), Solo-k, Uni-k nebo Independent 401 (k).

Plán záchranných pobídek pro zaměstnance (SIMPLE IRA)

Stejně jako název říká, SIMPLE IRA je navržen tak, aby byl snadný, bezproblémový způsob úspory pro odchod do důchodu. Plán se řídí stejnými pravidly pro investice, převrácení a distribuci jako tradiční IRA s výjimkou limitů příspěvků. Podle IRS: "V plánu můžete dát všechny své čisté výdělky ze samostatné výdělečné činnosti: až do výše 12, 500 dolarů v roce 2017 plus dalších 3 000 dolarů, pokud jste 50 nebo starší, plus 2% fixní příspěvek nebo 3% odpovídající příspěvek. "

Tabulka v publikaci IRS 560 je také způsob, jak vypočítat svůj limit příspěvku.

Sdílení zisku

Co kdybyste mohli vyčlenit procento příjmů společnosti na důchodové plány zaměstnanců, včetně vašeho vlastního? Tak funguje sdílení zisku. Namísto založení příspěvků na procento příjmu nebo jiný výpočet můžete založit na zisku společnosti. Máte-li zaměstnance, je to podnět k tomu, abyste šli navíc a cítili se jako součást společnosti spíše než jen zaměstnanci. Dokonce ještě lépe, můžete mít další plány na odchod do důchodu, pokud chcete.

Plány pro sdílení zisku musí být stále zavedeny prostřednictvím finanční instituce. Limit příspěvku je "nižší než 25% odměny [zaměstnance] nebo 54 000 dolarů za rok 2017, s výhradou úprav životních nákladů pro pozdější roky)," tvrdí IRS. Plány pro sdílení zisku mohou mít vyšší poplatky a náklady než jiné penzijní plány, ale sdílení zisku může fungovat dobře u společností s omezeným peněžním tokem. Další informace naleznete na webové stránce IRS.

Plán nákupu peněz (MPP)

MPP se podobá podílu na zisku, kdy zaměstnavatel přispívá penězi na plán úspor zaměstnanců. Částka je často založena na příspěvku zaměstnance - podobně jako 401 (k). Ale na rozdíl od plánu rozdělení zisku, který nevyžaduje roční příspěvky, musí zaměstnavatel financovat MPP ročně, jak je stanoveno v dohodě o zaměstnancích, bez ohledu na výkonnost společnosti. Stejně jako v případě podílu na zisku je příspěvek limit "nižší než 25% kompenzace nebo 54 000 dolarů za rok 2017, s výhradou nákladů na životní úpravy", "podle IRS.

Stejně jako u ostatních důchodových vozidel, uložené peníze zvyšují daňové odložení. V minulosti měly MPP vyšší uznatelný limit než plány pro sdílení zisku, ale už tomu tak není. Přečtěte si více o MPP zde.

Bottom Line

Pokud jste samostatně výdělečně činná, jste zaneprázdněni - pravděpodobně bláznivě zaneprázdněný, ale důchodové spoření musí být prioritou alespoň z dvou důvodů.Za prvé: Sociální zabezpečení nebude vaším hlavním zdrojem důchodů. Nebyla určena pro tuto roli.

Za druhé, financování svého důchodového účtu je součástí vašich firemních výdajů, stejně jako u firem všech velikostí. Musíte tyto náklady vynaložit na svou cenovou strukturu.

Začněte dnes. Udělejte schůzku s finančním plánovačem a sestavte plán. Rozdíly mezi těmito možnostmi - a jejich daňovými důsledky - jsou složité.

Pokud nejste účetní nebo plánovač sami, toto by neměl být rozhodnutí DIY; jeden z těchto plánů by mohl být výrazně lépe přizpůsoben vašim zdrojům a vašemu příjmovému cyklu. Je to vaše budoucnost, o které mluvíte, a vy potřebujete nejlepší možné rady, abyste ji utvořili tak, aby vám vyhovoval. Jakmile víte, co potřebujete, platby by měly být jednoduché.