Jedním z největších problémů pro důchodce je řízení výdajů z jejich různých důchodových účtů. Mohou zahrnovat 401 (k), individuální účet pro odchod do důchodu (IRA), anuity, stejně jako účty zdanitelných investic. Existuje řada faktorů, které mají zvážit zahrnutí daňových dopadů. Mnoho důchodců si neuvědomuje, že peníze před zdaněním na účtech odložených daní podléhají zdanění jako běžný příjem při stahování. Takže 1 milion dolarů ve vašem 401 (k) může poskytnout pouze peněžní tok po zdanění ve výši 600, 000 až 700, 000 dolarů v průběhu času po zaplacení daní. Zde jsou některé faktory pro důchodce a jejich finanční poradce, aby zvážili při plánování výběru z jejich důchodových účtů.

Podívejte se na všechny zdroje důchodového důchodu

Jak se přiblížíte odchodu do důchodu, je důležité zhodnotit veškeré finanční prostředky, které jsou k dispozici k financování vašeho odchodu do důchodu. Zde je částečný seznam. V závislosti na vaší situaci mohou existovat další. ( ) Sociální zabezpečení

• Důchody
• 401 (k) a jiné plány s definovanými příspěvky
• IRA
• Zdanitelné investice
• Zaměstnanost v době odchodu do důchodu
• Zájem o podnikání
• Politika životního pojištění
• Anuity

Zjistěte hodnotu těchto aktiv a typ peněžního toku, který můžete očekávat během odchodu do důchodu. V rámci toho budete muset posoudit otázky daně z příjmů spojené s poklepáním na některé z těchto zdrojů. (

) IRA a DC plány Výběry z tradičních účtů IRA a 401 (k) jsou zpravidla předmětem daně z příjmů v plné výši staženo. To platí i pro jiné penzijní programy s definovaným příspěvkem, jako je systém 403 (b), systém důchodového systému pro učitele federální vlády (TRS) a 457 plánů používaných mnoha vládními a státními úřady. To je jistě případ případných příspěvků před zdaněním a souvisejících příjmů z těchto příspěvků.

Některé plány definovaných příspěvků také umožňují příspěvky po zdanění. Platí to také pro tradiční účty IRA pro část příspěvků, které nespadají do rozsahu příjmů povoleného pro odpočitatelné příspěvky. Pokud jste provedli příspěvky po zdanění, musíte je sledovat jako výběry z účtů, přičemž oba typy příspěvků jsou prohodnoceny mezi těmito dvěma typy. (Další informace viz:

5 Daňové chyby při odchodu do důchodu

.) Příspěvky do účtů Roth IRA a Roth 401 (k) se provádějí s doložkami po zdanění. V případě Roth IRA mohou být peníze staženy bez daně, pokud váš počáteční příspěvek Roth IRA byl alespoň před pěti lety a jste nejméně 59 ½.Navíc neexistují žádné minimální distribuce, jako u tradičních IRA. Roth 401 (k) je podobný, ale liší se v tom, že musí být provedeny minimální rozdělení. Převedení účtu na Roth IRA je jedním z řešení, kterým se tomuto problému vyhnout. Zdanitelné investice a výnosy

Účty zdanitelných investic jsou platným způsobem, jak ušetřit na odchod do důchodu. Daňové důsledky při použití těchto investic by mohly zahrnovat daně z kapitálových zisků nebo zdanění jakýchkoli úroků nebo obdržených dividend. Platby ze starobního důchodu jsou obecně plně zdanitelné jako běžný příjem. Sociální zabezpečení může být zdaněno na základě vašeho věku a příjmu. (999)> Anuity

Anuity mohou být financovány z dolarů po zdanění (nekvalifikované) nebo mohou být drženy v rámci IRA nebo některých plánů odchodu do důchodu na pracovišti (kvalifikovaných). V případě neoprávněných rent se část, která se týká vašich příspěvků na účet, nezdaňuje a část, která představuje zisk z podkladových investic, je. Skutečné daňové předpisy se budou lišit podle toho, zda anuitujete účet nebo zda jste v různých časech rozdělili rozdělené položky. Výběry z kvalifikovaného účtu jsou plně zdaněny s výjimkou případných případných příspěvků po zdanění.

Peněžní hodnota životní pojištění Peněžní pojistné plnění je často nabízeno pojišťovacími agenty a pověřenými finančními poradci jako penzijní spořící vozidlo. Pokud je správně strukturován, může držitel pojistky vzít to, co představuje částku bezúspěšné půjčky z politiky na odchod do důchodu. Je třeba dbát na to, aby peněžní hodnota této politiky neklesla pod určitou úroveň, která by vyvolala zdanitelnou událost. (

Vzhledem k výše uvedeným informacím a dalším faktorům zůstává otázkou, které účty mám pokládat za hotovost tok v důchodu a v jakém pořadí? Neexistuje žádná tvrdá a rychlá odpověď, ale zde jsou některé faktory, které je třeba zvážit. Dnešní odchod do důchodu je trochu postupným přístupem pro mnohé, kteří mohou odejít z práce na plný úvazek, ale mohou pracovat alespoň částečně během prvních let odchodu do důchodu. Pokud se jedná o vaši situaci, můžete zvážit pozdější odúčtování odložených daňových úhrad později, pokud máte možnost nejprve vydělat peníze ze zdanitelných investičních účtů. Jakmile dosáhnete věku 70 ½, nemáte na výběr požadované minimální rozdělení z účtů odložených na zdanění. To se nevztahuje na nekvalifikované anuitní účty a nemusí se vztahovat na 401 (k) se stávajícím zaměstnavatelem, pokud stále pracujete. (Další informace: Kolik by si měli důchodci stáhnout z účtů?

)

Dalším faktorem, který je třeba zvážit, je, že vaše sociální zabezpečení může být nepříznivě ovlivněno vyšším příjmem. V roce 2015, pokud vaše příjmy přesáhnou 15, 720 dolarů a jste mladší než váš plný věk odchodu do důchodu, vaše dávka bude snížena o 1 dolar za každou $ 2, že vaše příjmy překročí tento limit.

Nezapomeňte, že nejvyšší dlouhodobá míra kapitálových zisků pro zdanitelné investice držené po dobu nejméně jednoho roku je 20% pro osoby v kategoriích s nejvyššími daněmi z příjmů. Dokonce i s potenciálem 3,8% příplatku k Medicare je tato sazba levnější než poplatky za běžné daně z příjmu z výběru z odložených daňových účtů, pokud se nacházíte v jedné z vyšších zátěží daně z příjmů. (Více viz: Daň z kapitálových zisků v roce 2015 .)

U mnoha důchodců je rozhodování o tom, na koho účty bude k dispozici směs několika typů. Pokud úplně vyčerpáte své zdanitelné investice a úspory, budete nuceni v určitém okamžiku vyloučit účty s odloženým zdaněním a to může být nákladný zdroj peněz. Pro mnoho důchodců může mít smysl plné využití běžného příjmu až do výše nejnižších daňových pásem ve výši 15%. Pro společné filers to se pohybuje až do $ 74, 900 a až do $ 37, 450 pro single filers v roce 2015. Stratégem je zde udržet si běžné příjmy v rámci 15% daňové pásmo a pak klepnout na zdroje, jako je Roth IRA, účet peněžního trhu, peněžní hodnota z pojistného životního pojištění, prodej zdanitelných investic, pokud je tržní hodnota nižší než jejich nákladová základna nebo jiné nezdanitelné nebo levně zdanitelné zdroje hotovosti.

Navíc budete chtít spolupracovat s finančním poradcem a daňovým odborníkem, abyste udělali nějaké plánování, které zahrnuje částku potřebnou k financování vašeho odchodu do důchodu a která zohledňuje vaši daňovou situaci. ( Strategie pro odčerpání důchodu .)

Spodní linie

Správa výdajů z různých důchodových účtů během odchodu do důchodu může být komplexní úloha, zejména pokud máte různé typy účtů . Zkušený finanční poradce může poskytnout klientům neocenitelné rady při řízení jejich důchodů.