S různými funkcemi a výhodami, které se vztahují k různým typům individuálních důchodových účtů (IRA) a plánům, výběr toho, který je nejvhodnější, vám dá šedé vlasy před jejich splatností. V některých případech je tento proces jednodušší, protože volby mohou být zúženy odstraněním plánů, pro něž je jedinec neoprávněný. V tomto článku se podíváme na některé scénáře a faktory, které je třeba vzít v úvahu při výběru toho, který IRA je nejlepší pro vaše zlaté roky.

Viz: Úvod do plánů odchodu do důchodu

Způsobilý pro Roth IRA a tradiční IRA Pro jednotlivce, který má nárok na tradiční IRA a Roth IRA, závisí na tom, zda je jednotlivec způsobilý (nebo chce) nárok na odpočet tradičního příspěvku IRA a aktuální daňové pásmo jednotlivce ve srovnání s plánovanou daňovou hranicí během odchodu do důchodu. Tato volba je určena tím, který plán má za následek nižší daně a vyšší příjem. Více o tom vidíte, Roth nebo tradiční IRA … Která je lepší volba?
Způsobilý pro Roth IRA, tradiční IRA a příspěvek na odložení platu Pro jednotlivce, který má nárok na tradiční příspěvek IRA, příspěvek Roth IRA a příspěvek na odložení platu k plánu 401 (k), ale si nemůže dovolit přispět maximální částku k plánu 401 (k) a IRA současně, musí být rozhodnuto, zda je výhodnější vybrat si jednu, dvě nebo všechny tři práce. Některé z těchto pojmů mohou platit i v případě, že jednotlivec má možnost přispívat k tradičnímu 401 (k) a Roth 401 (k).

Výběr jednoho Podívejme se na Casey, který pracuje pro firmu A a je způsobilý odložit plat 401 (k) společnosti.

• Každoroční odměna společnosti Casey činí 50 000 dolarů.
• Casey si může dovolit přispět pouze 2 000 dolarů ročně.
• Casey se domnívá, že poplatky, které budou účtovány jednotlivým účtům, činí nákladově náročné rozdělení příspěvku na více než jeden účet. Casey se proto musí rozhodnout, zda má lepší finanční smysl přispět k 401 (k) nebo IRA.

- 401 (k) bude pravděpodobně lepší volbou, pokud bude Casey obdržet odpovídající příspěvek na jeho příspěvek na odložení platu. Pojďme se podívat na růst jeho účtů za období 10 let, za předpokladu, že odpovídající příspěvek $ 1 za každý $ 1 Casey přispívá, až 3% jeho platu. To znamená, že Casey obdrží odpovídající příspěvek $ 1, 500 ($ 50, 000 x 3%).

Copyright © 2011 Investopedia. com

- <->

Pokud není proveden odpovídající příspěvek na účet 401 (k), Casey bude muset zvážit následující:

Dostupné investiční volby
: Velké korporace zpravidla omezují investiční volby na vzájemné fondy, dluhopisy a nástroje peněžního trhu.Menší společnosti mohou učinit totéž, ale je pravděpodobné, že umožní samo-směrování investic, což účastníkovi umožní vybrat si mezi akciemi, dluhopisy, podílovými fondy a jinými dostupnými investicemi, podobně jako investiční možnosti dostupné v samostatně řízené IRA. Pokud budou investice do 401 (k) omezeny, bude třeba, aby se Casey rozhodl, zda upřednostňuje přispět k IRA, což by umožnilo širší škálu investic, z nichž by si mohla vybrat.

• Poplatky, které platí : Problém s hotovými tlačítky bude pravděpodobně vždy poplatky účtované na účtech 401 (k). Ty nejsou tak viditelné jako poplatky účtované IRA, což vedlo mnoho účastníků k domněnce, že poplatky 401 (k) jsou minimální až neexistující. (Chcete-li se dozvědět více, podívejte se na zprávu oddělení práce "Přejděte na 401 (k) plánované poplatky"). Casey bude muset prozkoumat poplatky, které se vztahují na plán 401 (k), a porovnat je s provozními a obchodními poplatky, které se vztahují na IRA.
• Dostupnost : Zatímco úspory při odchodu do důchodu jsou určeny k akumulaci až do odchodu do důchodu, nastávají situace, kdy účastníci nemají jinou možnost, než vyvézt nebo půjčovat ze svých důchodových účtů. Obecně platí, že aktiva v plánu 401 (k) nelze stáhnout, pokud účastník nenastoupí spouštěcí událost. Nicméně, pokud má plán úvěr, mohl by Casey požádat o úvěr z jeho účtu a vrátit ho do pěti let (nebo déle, pokud má být úvěr použit k nákupu hlavního bydliště). Aktiva IRA lze kdykoli zrušit. Nicméně, s výjimkou příspěvku na převrácení, částku nelze vrátit IRA. Informace o čerpání úvěrů z kvalifikovaného účtu plánu naleznete v části
• Měli byste vzít půjčku z vašeho plánu? , Půjčka z vašeho plánu a Osm důvodů, proč si nikdy nepůjčit od svého 401 (k) . Cost and Availability Profesionální investiční řízení : Pokud Casey nemá zkušenosti s řízením investic nebo nemá čas řádně spravovat své investice do plánu, bude možná potřebovat zapojení služeb profesionálního investičního poradce, aby se ujistil, že jeho model rozdělení aktiv je v souladu s jeho cíli a cíli v důchodu. Pokud zaměstnavatel společnosti Casey poskytne tyto služby jako součást balíčku dávek zaměstnancům, nevznikne Casey dodatečné náklady, aby profesionál řídil své investice. Tato provize nemusí být k dispozici pro IRA, pokud zaměstnavatel nerozšíří tyto služby na majetek mimo svůj plán sponzorovaný zaměstnavatelem.
• Tyto body mohou být dobře hodnoceny, a to i v případě, že se na účet 401 (k) přidávají odpovídající příspěvky. Pokud jsou odpovídající příspěvky významné, mohou převážit výhody úspory v IRA místo 401 (k). Výběr všech tří

Nyní se podíváme na TJ, který si může dovolit financovat jeho 401 (k), jeho tradiční a jeho Roth IRA. Pokud si může dovolit přispět maximálně přípustnými částkami na všechny své účty, pak nemusí mít zájem o to, jak přidělit své úspory.Na druhou stranu, pojďme předpokládat, že Casey si může dovolit ušetřit pouze 7 000 dolarů za rok. Názory na případ Casey (výše) se mohou vztahovat také na TJ. Navíc TJ může chtít zvážit následující:

Získání maximální shody : Je-li do plánu 401 (k) přidělen odpovídající příspěvek, zvažte maximální částku, kterou je třeba zaplatit do plánu v aby získal maximální možný odpovídající příspěvek. Například, pokud je kompenzace společnosti TJ $ 80 000 za rok a odpovídající vzorec příspěvku je 1 dolar za 1 dolar až 3% kompenzace, bude muset přispět nejméně 2 400 dolarů do svého plánu 401 (k), aby získal maximální dostupný příspěvek ve výši $ 2, 400.

• Výběr IRA : Protože příspěvek IRA společnosti TJ bude omezen na částku dolaru platnou pro daný rok, bude se muset rozhodnout, zda si zvolí Roth IRA, Tradiční IRA nebo rozdělit příspěvek mezi oběma.
• Který bude nejprve financovat : Obvykle je nejlépe přispívat na účty odchodu do důchodu na začátku roku, nebo malý každý měsíc - počátkem roku, aby mohly aktiva začít hromadit výdělky co nejdříve . Je třeba zvážit, jak jsou vytvářeny odpovídající příspěvky. Některé společnosti přispívají částkou do jedné paušální částky na konci svého termínu podání daňového přiznání, zatímco ostatní částky přispívají v průběhu celého roku. Pokud se použije druhá, doporučuje se příspěvek na odložení odměny na 401 (k) počátkem roku.
• Jiné aspekty Kromě výše uvedených bodů by jednotlivci měli vzít v úvahu i jiné faktory, jako například:

Věk a horizont odchodu do důchodu : Důchodový horizont a věk jednotlivce jsou vždy důležité určení správné alokace aktiv. U osob, které dosahují věku minimálně 50 let, může být účast v plánu, který zahrnuje příspěvek na dobrodružství, atraktivní volbou, zvláště pokud se jedná o osobu, která je za hromadě důchodového vejce. Pokud tomu tak je, volba účastnit se plánu 401 (k) s funkcí catch-up může pomoci každoročně přidávat větší množství vajec hnízda.

• Účel financování penzijního účtu : Zatímco penzijní účty jsou obvykle určeny k financování důchodového věku, někteří jednotlivci raději opustí tyto účty příjemcům. Pokud je tomu tak, je třeba zvážit, zda jednotlivec chce příjemcům nechat osvobození od daně a zda chce, aby se vyhnuli požadovaným částkám minimální distribuce (RMD). Roth IRAs a Roth 401 (k) by umožnily jednotlivci zaplatit dlužné daně z důchodových zůstatků během jeho života. U Roth IRA se pravidla RMD nevztahují na vlastníka IRA, což umožňuje příjemcům větší zůstatek.
• Viz: Aktualizujte své příjemce.

Závěr Pro ty, kteří mají nárok na financování více typů penzijních účtů, volba není problém pro ty, kteří mají peníze na financování všech.Pro ty, kteří nemohou, vybírat, který z fondů může být náročný. V mnoha případech se snižuje, zda jednotlivec upřednostňuje daňové úlevy na zadní straně pomocí účtů Roth nebo na frontě s tradičními účty. Účel financování účtu, jako je například odchod do důchodu versus plánování nemovitostí, je také důležitým faktorem. Kompetentní poradce při plánování penzijního připojištění může těm, kteří čelí těmto otázkám, pomáhat při praktickém výběru.