a:

Nejčastěji používaným hodnocením kapitálové přiměřenosti banky je poměr kapitálové přiměřenosti. Nicméně, mnozí analytici a bankovní odborníci preferují opatření ekonomického kapitálu. Analytici nebo investoři se navíc mohou zabývat potenciálem pákového efektu prvního stupně nebo základním poměrem likvidity.

Kapitálová přiměřenost bank je v celosvětovém měřítku přísně regulována, aby lépe zajistila stabilitu finančního systému a celosvětové ekonomiky a rovněž poskytla další ochranu vkladatelům. Ve Spojených státech jsou na federální úrovni regulovány banky Federální pojišťovnou pro pojištění vkladů (FDIC), Federální rezervní radu a Úřad řídícího měnu (OCC). Navíc státní banky podléhají státním regulačním orgánům.

Regulace a solventnost bank jsou považovány za kritické vzhledem k jedinečnému významu bankovního sektoru pro fungování ekonomiky jako celku. Sledování finanční situace bank je také důležité, protože banky musí řešit nesoulad v likviditě mezi jejich aktivy a závazky. Na straně pasiv bilance banky jsou velmi likvidní účty, jako jsou netermínované vklady. Aktiva banky se však skládají převážně z poměrně nelikvidních úvěrů. Zatímco úvěry mohou být - a často jsou - prodávány bankami, lze je rychle převést na hotovost prodejem s podstatnou slevou.

U. Banky S. jsou povinny udržovat minimální kapitálovou přiměřenost. Poměr kapitálové přiměřenosti představuje rizikově váženou úvěrovou angažovanost banky. Poměr měří dva druhy kapitálu. Základním kapitálem je běžný základní kapitál, který může absorbovat ztráty, aniž by banku požadoval, aby zastavila operace. Kapitál druhého stupně je podřízený dluh, který může absorbovat ztráty v případě likvidace banky. Někteří analytici kritizují aspekt rizikové váhy ukazatele kapitálové přiměřenosti a poukazují na to, že převaha nesplácených úvěrů, ke kterým došlo během finanční krize roku 2008, se týkala půjček s velmi nízkým rizikovým vážením, zatímco mnoho úvěrů s nejvyšší vážností pro riziko není výchozí.

Některý související poměr kapitálové přiměřenosti je někdy považován za míru podílového efektu tier 1, vypočtený jako základní kapitál banky, dělený průměrnou hodnotou jeho celkových konsolidovaných aktiv. Mnoho analytiků a manažerů bank považuje opatření ekonomického kapitálu za přesnější a spolehlivější hodnocení finančního zdraví banky a rizika, než je poměr kapitálové přiměřenosti. Výpočet ekonomického kapitálu, který odhaduje výši kapitálu, který banka musí mít k dispozici, aby zajistila schopnost zvládnout své současné nevyřízené riziko, vychází z finančního zdraví banky, úvěrového ratingu, očekávaných ztrát a míry spolehlivosti solventnosti.Začleněním takových hospodářských skutečností do očekávaných ztrát se toto opatření považuje za realističtější hodnocení skutečného finančního zdraví a úrovně rizika banky.

Investiční nebo analytici trhu mohou také prozkoumat banky použitím standardních hodnocení vlastního kapitálu, které posuzují finanční zdraví společností v jakémkoli odvětví. Tyto alternativní metriky hodnocení zahrnují ukazatele likvidity, jako je aktuální poměr, peněžní poměr nebo rychlý poměr.