Uzávěrka příspěvku na Roth IRA je lhůta pro podání daně za předchozí kalendářní rok. S využitím roku 2014 jako příklad přispívají přispěvatelé od 1. ledna 2014 do 15. dubna 2015, aby přispěli k Roth IRA a měli by se započítat do příspěvků v roce 2014. Vzhledem k tomuto příspěvku ze strany Internal Revenue Service mají přispěvatelé skutečně 15 měsíce, aby přispěly na své účty.
Pro ty, kteří jsou způsobilí, maximální roční příspěvek pro Roth IRA je $ 5, 500 pro ty ve věku 50 a mladší. Pro přispěvatele, kteří jsou starší než 50 let, je povolen zvláštní příspěvek ve výši 1 000 USD ročně, což činí maximální příspěvek 6 500 Kč. Maximální přípustný příspěvek se také liší podle příjmů a stavu podání. Daňový poplatník, který žije se svým manželem, ale podává samostatně a požaduje více než 10 000 dolarů v upraveném upraveném hrubém důchodu, nemůže přispět k Roth IRA. Nicméně daňový poplatník, který se oddělí, ale nežije s manželem, může poskytnout až 114 000 dolarů a může mu dovolit přispět maximální částkou do fondu.
Další věc, kterou si musíte zapamatovat při přispívání: příspěvek poplatníka nesmí překročit příjem daňového poplatníka. Pokud má daňový poplatník upravený upravený hrubý příjem ve výši 5 000 USD, pak maximální částka, která by mohla být investována do Roth IRA, činí 5 000 USD. Pokud se hodnota MAGI rovná částce 7, 500, maximální částka příspěvku je 5, 500 EUR pro osoby ve věku 50 nebo mladší a $ 6, 500 pro ty starší než 50 let. Na rozdíl od tradičních IRA, kteří mají věkový hranici příspěvku 70. 5, neexistuje věkový limit pro Roth IRA.
Můj manžel / manželka je primárním příjemcem mého IRA. Mám také potenciálního příjemce. Může můj manžel / manželka přesto převést můj majetek IRA bez daně na vlastní IRA?
Manžel, který je jediným primárním příjemcem IRA, může vždy považovat IRA za své vlastní. Podmíněný příjemce na IRA se nikdy neberie v úvahu, pokud primární příjemce předchází vlastníka IRA nebo primární příjemce se zříká aktiv.
Zdravotní problémy mi způsobily, že mi po uplynutí lhůty převezmou své RMD. Mohu se obrátit na můj případ s IRS?
, Pokud jste zmeškali požadovanou minimální distribuci (RMD), měli byste poslat dopis s vysvětlením a podal daňový doklad IRS Form 5329. Pokud tak neučiníte, budete muset podat formulář 5329 a připojit vysvětlující dopis. Dopis by měl obsahovat vysvětlení, proč jste zmeškali svůj termín RMD, a vysvětlit, kdy jste rozdělili částku z účtu pro odchod do důchodu.
Jsem nadhodil mému Rothovi, pak jsem ztratil polovinu těchto peněz na trh. Platí 6% trest pro můj původní příspěvek, nebo jen to, co z něj zbylo?
Záleží. Pokud je váš nadměrný příspěvek odebrán z vašeho Roth IRA podle vašeho termínu podání daní plus případné prodloužení, spolu s jakýmkoli čistým příjmem (NIA), daňová sazba ve výši 6% se nevztahuje. Pokud dojde k překročení výše příspěvku do dané lhůty, dlužíte IRS 6% spotřební daně za každý rok, ale částka zůstane v Roth IRA jako nadměrný příspěvek.