V dnešní době se mnozí jednotlivci ocitnou mimo pracovní sílu, někteří volí, jako jsou matky, které chovají malé děti, jiné v důsledku propouštění a redukce. Když lidé přestanou sbírat příjem, často přestanou přispívat k důchodovým spořením. Zachování příspěvků, ať už jsou však malé, může však znamenat velký rozdíl v celkových úsporách, které člověk dosahuje v okamžiku, kdy odešel do důchodu. Problémem je nalezení vozidla pro odchod do důchodu, který přesahuje to, co zaměstnavatel nabízí, což může být stejně velká výzva jako nalezení peněz, které se mu dají nasadit. Naštěstí dokonce i v dobách, kdy nezískáváte stabilní výplatu, je stále možné ušetřit na odchod do důchodu a tam je pár klíčových důchodových vozidel, které vám pomohou.

Solo 401 (k)
Sólo 401 (k), známé také jako nezávislé 401 (k), je určeno osobám samostatně výdělečně činným, . Toto vozidlo je určeno pro podniky, ve kterých jsou pouze jednotlivci a jeho manželé zaměstnanci. Příspěvky do tohoto typu 401 (k) jsou tvořeny kombinací odkladu zaměstnanců a podílu na zisku zaměstnavatele. Odklad zaměstnanců je omezen na 17 000 dolarů za rok 2012 a 17 500 dolarů na rok 2013.

Pro osoby starší 50 let je v letech 2012 a 2013 dodatečný příspěvek ve výši 5, 500 dolarů. Komponent podílu na zisku pro jediného majitele představuje 20% příjmu ze samostatné výdělečné činnosti o 50% daní ze samostatné výdělečné činnosti. Komponent podílu na zisku se zvyšuje na 25% příjmů ze samostatné výdělečné činnosti (bez daně z příjmu osob samostatně výdělečně činných) u registrovaných podniků. Celková částka příspěvků, odkladů a podílu na zisku v plánu v roce 2012 činí méně než 50 000 USD (55 USD včetně 500 včetně příspěvku na dobytí) nebo 100% kompenzace (s výjimkou vyrovnávacího příspěvku).

Předpokládejme například, že Mary, 33letá marketingová manažerka, měla před několika měsíci dítě a přestala pracovat na plný úvazek, aby vzkřísila své dítě. Chtěla si udržet své dovednosti a rozhodla se najít nějakou konzultační práci. Pokud by Mary získala 20 000 dolarů z příjmu od jednoho podnikatele v roce 2012, mohla by odložit celkem 17 000 dolarů na odložení zaměstnanců.
Plány Solo 401 (k) musí být zavedeny před 31. prosincem, aby byly příspěvky povoleny pro nadcházející rok.

IRA Spousal
Nepracující manželé, kteří podávají společné daňové přiznání, mají také možnost přispívat na tradiční nebo Roth IRA, pokud jejich manželé mají zdanitelné odškodnění. Maximální příspěvek pro rok 2012 pro IRA je 5 000 USD a další 1 000 USD pro osoby starší 50 let. Pro rok 2013 se tato částka zvyšuje na 5, 500 nebo 6, 500, pokud máte více než 50 let věku.

Řekněme například, že Joe, 51 let, ztratil svou práci pozdě v loňském roce a nebyl schopen najít zaměstnání, ale chce i nadále přispívat k jeho odchodu do důchodu. Jeho manželka má odměnu za svou práci ve výši 50 000 dolarů za rok 2012. Joe by mohl v roce 2012 přispět celkem 6 000 dolarů do svého IRA (příspěvek 5 000 dolarů plus 1 000 dolarů "dohánět").

Mějte na paměti, že stav podání může ovlivnit výši povolených příspěvků. Pokud by se Joe a jeho manželka podávali samostatně, nebyl by schopen přispět částkou na IRA za rok, protože neměl žádné zdanitelné odškodnění. Pokud se podali samostatně a měl pouze roční příspěvek ve výši 2 000 USD, jeho příspěvek z IRA bude omezen na 2 000 USD.

Příspěvky do IRA mohou být provedeny až do 15. dubna následujícího roku. Jinými slovy, pokud chcete přispět IRA na rok 2012, máte do 15. dubna 2013.

Účetnictví zdravotního pojištění
Třetí důchodové úsporné vozidlo může být překvapivě zdravotní spořící účet ( HSA). HSA je daňově zvýhodněný účet, který je k dispozici osobám s vysokými uznatelnými plány zdravotní péče (HDHP) pro použití při placení lékařských výdajů. Jednotlivci jsou majiteli účtu. U osob, které jsou zaměstnány, mohou být příspěvky učiněny zaměstnavatelem i zaměstnancem. Pro ty, kteří nejsou zaměstnáni, mohou přispívat vlastním jménem.

Na rozdíl od IRA nebo 401 (k), kde je požadavek na příjem z příjmů, mohou finanční prostředky uložené zaměstnancem do HSA přicházet z úspor, dividend, kompenzace v nezaměstnanosti a dokonce blahobytu. Kromě toho neexistují žádné limity příjmů, které by mohly přispívat, jako například s Roth IRAs. Maximální příspěvek na rok 2012 činí 3, 100 EUR pro jednotlivce a 6, 250 EUR pro rodinu. Dodatečné příspěvky z dohledu ve výši $ 1 000 jsou povoleny pro osoby ve věku 55 let nebo starší. Jednotlivci, kteří přispívají na účet, obdrží odpočet daně "nad linii".

Tak jak se zdravotní spořící účet týká důchodového spoření? Distribuce nevyužité pro zdravotní výdaje jsou zahrnuty do výnosů a jsou zdanitelné. Existuje dalších 10% daně, pokud tyto rozvody nejsou způsobeny úmrtí nebo zdravotním postižením, nebo jsou staženy před tím, než dosáhne věku 65 let. Můžete však tyto prostředky udržet v HSA a začít čerpat finanční prostředky po dosažení věku 65 let. V tom okamžiku byste platili daně z distribucí stejně jako tradiční IRA, ale vyhnuli se 10%. Vedle zřejmé výhody spoření před zdaněním na výdaje na zdravotní péči, příspěvky na tyto účty mohou sloužit jako zdroj příjmů po odchodu do důchodu.

Makléřský účet
Pokud zjistíte, že jste vyčerpali všechny předchozí možnosti a stále máte více peněz, které chcete ušetřit na odchod do důchodu, můžete vždy přispívat na dobrý starý účet zdanitelného zprostředkovatele. Jistě, výdělky nebudou odloženy, ale budete zvyšovat peníze, které vám poskytnou zdroj příjmu během vašeho odchodu do důchodu.A my všichni nechceme, aby tento hrnec byl větší?

Bottom Line
Jak vidíte, existuje řada příležitostí k úspoře na odchod do důchodu, a to i v případě, že jste mimo pracovní sílu nebo se na ní podílíte částečně nebo přerušovaně. Nejdůležitější otázkou není otázka, zda existují vozidla s odloženou daňovou povinností, na kterou můžete přispívat, ale jak budete spravovat svůj peněžní tok, abyste ušetřili tolik, kolik potřebujete k zajištění pohodlného odchodu do důchodu.

Je nezbytné, abyste si nejdříve a hlavně udělali své domácí úkoly. Nikdy nebudete vědět, kolik víc byste mohl zachránit, pokud nevíte, co právě utrácíte. Sledujte své výdaje asi šest měsíců a zjistěte, které výdaje mohou být sníženy, aby se vyčerpali trochu více důchodových úspor. Jakmile zjistíte, kolik utratíte a kolik ušetříte, promluvte s vaším daňovým nebo finančním poradcem o tom, která vozidla jsou nejvhodnější pro vaše potřeby. Čas pro uložení je nyní!