Milióny Američanů v důchodu (nebo brzy odchod do důchodu) čelí stejné finanční náročnosti: jak udržet životní úroveň kvality po delší životnost. Mezi několika proměnnými, které ztěžují plánování této výzvy, je inflace ve třídě sama o sobě. Vysoká míra inflace může zničit nejlepší plány důchodců. Naštěstí velká většina Američanů v důchodu má na své straně silného spojence odolného proti inflaci: roční vyrovnávací náklady na životní náklady (COLA). Tento spojenec má více než 30 let prokázaných zkušeností a jednou jednou nedokázal udržet kupní sílu důchodů sociálního zabezpečení v USA. Přečtěte si další informace o tom, jak to funguje, a jak by to mohlo ovlivnit váš důchodový příjem.

Kolem COLA V roce 1975 každoročně Sociální pojišťovna (SSA) automaticky zvýšila všechny penzijní požitky s cílem udržet paritu kupní síly dolaru za dolar s indexem spotřebitelských cen (CPI). Vzhledem k tomu, že je COLA neomezená, chránila dolar k dolarové kupní síle, a to i v nejničivějším období inflace v moderní historii Spojených států, v letech 1979 až 1982.

SSA vypočítává COLA porovnáním průměrné hodnoty indexu CPI za červenec, srpen a září každého roku s údaji ze stejného období předchozího roku. Následně upravuje všechny důchody v penězích vzrůstajícím výsledným procentním nárůstem, počínaje šeky rozdělenými v prosinci běžného roku.

Jak COLA má inflační důkazy o sociálním zabezpečení

Obr. 1: Úpravy nákladů na sociální zabezpečení (COLA), od roku 1975 do roku 2012

Zdroj: SSA. gov

Tato tabulka zobrazuje měsíční maximální částky federálních plateb SSI pro způsobilé osoby a pro oprávněné osoby se způsobilým manželem. V roce 2008 byly poprvé přínosy upravené inflací více než čtyřnásobek vyplácených dávek v roce 1975, prvním ročníku programu COLA. Pro dnešní 95letou společnost COLA vyprodukovala 3 dolary běžného důchodu za každou $ 1 původní výhody!

Poznámka: V letech, kdy nedošlo k nárůstu indexu spotřebitelských cen, nedochází k žádnému zvýšení hodnoty COLA. Rok 2010 byl poprvé v historii, kdy nedošlo k žádnému nárůstu.

Výhody Vestavěné do kongresu COLA vytvořily v roce 1962 předchůdce moderní společnosti COLA, aby udržely důchodové dávky vyplácené federálním pracovníkům v souladu s inflací. Podle právních předpisů z roku 1972 byla platba COLA rozšířena na dávky sociálního zabezpečení a automaticky se vztahuje k ročním změnám indexu spotřebitelských cen pro pracovníky pracující v městské mzdě a pracovníky úředníků (CPI-W), počínaje rokem 1975. Postupem času kongres upravil vzorec pro výpočet COLA několikrát, ale jeho základní výhoda se nezměnila.

Jedním ze způsobů, jak kvantifikovat potenciální hodnotu dávek sociálního zabezpečení, je "rovnocenný důchodový plán".Jinými slovy, kolik peněz by měl v plánu 401 (k) nebo v IRA produkovat stejný příjem po zdanění, který poskytuje sociální zabezpečení (podle současného zákona)? V následující analýze zodpovíme tuto otázku tím, že nebudeme přijímat žádné změny v aktuálním vzorci pro výpočet dávek sociálního zabezpečení nebo v rámci programu COLA. Tento příklad předpokládá:

• Pár začíná sociální zabezpečení s prvotřídními kombinovanými výhodami ve výši 40 000 dolarů. Maximální dávka splatná při plném věku odchodu do důchodu v roce 2008 činila 2 033 Kč měsíčně (24 USD, 396 za rok ). Za předpokladu, že manžel i manželka budou mít nárok na dávky ve svých vlastních pracovních záznamech, 40 000 dolarů v kombinovaných výhodách se rovná asi 80% maxima, takže je realistické.
• Každý z nich žije dalších 25 let. COLA dosahuje průměru 3,5% ročně a pro účely analýzy současné hodnoty se předpokládá 5% diskontní sazba (roční peněžní náklady).
• Pro porovnání dávek sociálního zabezpečení s penězi v důchodovém plánu (se 100% zdanitelným rozdělením) jsme předpokládali, že 50% dávek sociálního zabezpečení je zdanitelné při 30% kombinované federální / státní daňové sazbě. Rozpisy penzijního plánu se také předpokládají, že budou zdaněny na 30%.

Výsledky jsou uvedeny v následující tabulce:

Rok	Kombinace Výhody s 3 5% COLA	Přítomnost Hodnota přínosů @ 5%		Důchodový plán Ekvivalent
1	40, 000	38, 095	32, 381	46, 259
37, 551	31, 918	45, 598	3	42, 849
37, 015	44, 349	36, 486	31, 013	44,304
5	45 901	35, 965 < 6	47, 507	35, 451
30, 133	43,047	7	49, 42, 432	8
50, 891	34,445	29,278	41,826	9 < 28, 860
41, 229	10	54,516	33,468	28,448
32, 990	28,041	40,059	12	58,399
32,519	27,641	39,487 < 60, 443	32, 054	27, 246
38,923	14	62,558 < 367	15	64, 748
31, 145	26 , 473	37, 819	16	67, 014
30, 700	26, 095	37, 278	17	69, 359
, 261	25, 722	36, 746	18	71, 787
29, 829	25, 355	36, 221	19	74 , 300
29, 403	24, 992	35, 703	20	76, 900
28, 983	24,635 < > 21	79, 592	28, 569	24, 283
34, 691	22	82, 377	> 34, 195	23
85, 260	27, 758	23, 595	33, 707	24
88, 245 < > 23, 258	33, 225	25	91, 333	26,971
22,925	32,750		805 dolarů, 673	684 dolarů, 822
978 dolarů, 317	V této analýze se předpokládá, že celková částka $ 1, 557, 994 v dávkách sociálního pojištění bude přijata skupinou přes 25 let. Na základě současné hodnoty (při diskontní sazbě 5%) se hodnota sníží na 805 dolarů, z toho 673 v dnešních dolarů.Na základě daně z přidané hodnoty je současná hodnota 684 dolarů, což je 822 dolarů. V dnešních důchodových plánech by bylo zaplaceno 978 dolarů, z toho 317 plánovaných důchodových plánů, což by za stejného období znamenalo rovnocenný tok příjmů po zdanění, předpokládají-li penzijní připojištění ročně 5% zdaněno na 30%.	Mnoho lidí by bylo šokováno, když zjistí, že jejich dávky sociálního zabezpečení mají vyšší současnou hodnotu než jejich 401 (k) s nebo IRA. V rozsahu, v němž tento potenciál existuje, je z velké části způsoben tím, že: 1) dávky sociálního zabezpečení jsou podle současného zákona upraveny o inflaci a 2) většina dávek v důchodovém systému není upravena inflací.	Samozřejmě, dávky sociálního zabezpečení (včetně COLA) nejsou zaručeny vládou Spojených států. Takže předtím, než tyto peníze vložíte do banky, možná budete chtít zvážit, jaká část stávajících výhod může být ztracena při budoucích reformách, jejichž cílem je udržet systém solventní. (Pro více informací viz	Kolik sociálního zabezpečení získáte?
)	Maximalizace hodnoty COLA	Pochopení výhod COLA je víc než akademická cvičení. To může mít vliv na kritická rozhodnutí o sociálním zabezpečení a dokonce i na dlouhodobé zabezpečení důchodu. Za předpokladu, že nedojde k žádným změnám v zákoně, COLA zůstávají složení rok co rok. Proto budou mít v posledních letech odchodu do důchodu největší kumulativní přínos. Zde je několik pokynů pro účely plánování:	Pro jednotlivce, kteří dosáhli věku odchodu do důchodu, mohou dávky začít již ve věku 62 let s trvalým snížením. Úplné výhody mohou začít ve věku 66 let pro osoby narozené v letech 1943 až 1954. Chcete-li maximalizovat budoucí hodnotu COLA, počkejte, až dosáhnete plného věku odchodu do důchodu, abyste mohli začít dávky. To bude spojovat větší část vašich celkových důchodových příjmů s COLA a zvýšíte ochranu proti inflaci ve vašem důchodovém roce.	Zvažte své osobní zdraví, rodinnou historii, dietní a cvičební návyky - to vše může být ukazatelem dlouhověkosti. Pokud si myslíte, že existuje dobrá možnost, že můžete žít až do věku 90 let nebo více, a máte také obavy z vyšší inflace, nezačněte automaticky dávky sociálního zabezpečení dříve. Maximalizujte místo toho ochranu starobní inflace společnosti COLA.
Vyhodnoťte, zda máte nějaké jiné stabilní zdroje penzijního příjmu, které jsou nastavitelné na inflaci. Například některé výplaty penzijního plánu nebo anuity mohou být propojeny s CPI, i když většina z nich není. U některých důchodců je sociální zabezpečení jediným prvkem penzijního příjmu, který má ochranu proti inflaci.	Upozornění	SSA poznamenává, že na základě jednoho ustanovení stávajícího zákona by mohla být v budoucnu snížena částka COLA, a to znamená, "jestliže kombinované prostředky fondů sociálního pojištění jsou nižší než 20% ročních výdajů . " Agentura také poznamenává, že kombinovaný majetek svěřeneckého fondu na počátku roku 2007 byl odhadován na 345. 1% výdajů, takže neexistovalo žádné bezprostřední nebezpečí spuštění tohoto ustanovení.	Stručně řečeno, je dobré mít alespoň část vaší důchodové inflace chráněné proti inflaci. Bohužel, většina lidí má k dispozici jen několik možností, které mohou splnit tento cíl - ale mají COLA.Chcete-li maximalizovat schopnost společnosti COLA v boji proti inflaci, spojte jí co nejvíce ze svého důchodu.	Kroky Nahrazení nebo aktualizace vašeho čísla sociálního zabezpečení Investiční průzkum investora do vyplnění formuláře, který vám přináší novou nebo náhradní kartu sociálního zabezpečení. Jak je zabezpečení sociálního zabezpečení? Zpráva správce důchodového pojištění z roku 2017 ukazuje, že program není nikde blízko bankrotu. Dokonce ani bez opravy by se mohly vyplácet snížené výhody. Jaké jsou hlavní rozdíly mezi dávkami sociálního zabezpečení a příjmem ze sociálního zabezpečení (SSI)? Přečtěte si tento článek, abyste se dozvěděli o rozdílech mezi výhodami SSDI a SSI, včetně kvalifikací, financování programů, plateb a zdravotního pojištění.