Právě jste zahájili novou práci a máte pocit, že je to fantastické. Pak vám zaměstnavatel poskytne daňový formulář nazvaný W-4, který vyplní. Daňové formuláře vás naplní hrůzou. Nerozumíte jim a máte strach z toho, co se stane, pokud uděláte chybu. Nebojte se: Tento článek bude vysvětlovat, co je W-4 a řádkem po řádku, a jak vyplní formulář W-4 Osvědčení o odmítnutí zaměstnanců, aby váš zaměstnavatel zadržel správnou výši daně z příjmů z vašich výplaty. (Pokud máte účetního, potvrďte s ním své rozhodnutí dříve, než se obrátíte na formulář.)

Jaký je formulář W4

Způsob, jakým vyplníte formulář IRS W-4, Certifikát příspěvků na odmítnutí zaměstnance určuje, kolik daně vaše zaměstnavatel zadrží ze své výplaty. Váš zaměstnavatel pošle peníze, které odmítá, z vašeho výplatního listu na adresu Internal Revenue Service (IRS) spolu s Vaším jménem a číslem sociálního pojištění. Vaše zadržení se počítá ke splácení ročního daňového základu, který počítáte při podání daňového přiznání v dubnu. Proto formulář W-4 požaduje identifikaci informací, jako je vaše jméno, adresa a číslo sociálního zabezpečení.

Krok 1

Uveďte své jméno a adresu v sekci 1. Snadné.

Krok 2

Uveďte své číslo sociálního pojištění v kolonce 2. Váš zaměstnavatel tyto informace potřebuje, aby při zaslání peněz, které zadržel z vašeho výplatního poplatku, do IRS, platí platba na váš roční daň z příjmů.

Krok 3

V kolonce 3 zaškrtněte políčko, které odpovídá vašemu rodinnému stavu, svobodnému nebo ženatému. Ale počkejte, je tu ještě jedna krabička: "Oženil se, ale zadržel vyšší jednotnou sazbu. "Měli byste si vybrat tuto krabici? Možná, pokud váš manžel také pracuje, a máte strach, že nebudete mít dostatek daní zadržených. Než se rozhodnete, podívejte se na pracovní list s dvěma výherci / více pracovních míst (je to druhá stránka, kterou by vám zaměstnavatel měl dát formulářem W-4, nebo si jej můžete stáhnout z IRS). K dispozici je také poznámka pod krabicemi, která vás upozorní, abyste si vybrali políčko "Jeden", pokud jste ženatí, ale legálně odděleni, nebo pokud váš manžel / manželka je nerezident cizince.

- 4 ->

Krok 4

Box 4 se pravděpodobně nevztahuje na vás, ledaže jste se nedávno oženili a změnili své jméno, ale dosud jste nezískali aktualizovanou kartu sociálního zabezpečení odrážející změnu názvu . Musíte zavolat 1-800-772-1213 na náhradní kartu sociálního zabezpečení s novým jménem na něm, než předáte W-4 vašemu zaměstnavateli. Není to tak velká dohoda, ale udělejte to rychle, protože váš zaměstnavatel je povinen zadržet daně nejvyšší možnou sazbou, dokud nepředložíte W-4.

Krok 5

Řádek 5 požaduje celkový počet povolenek, které požadujete. Chcete-li odpovědět, musíte odpovědět na několik otázek.

Nejprve se podívejte na horní část stránky na W-4, kterou vyplňujete.Tam najdete pracovní list. Každý příspěvek, o kterém se domníváte, snižuje částku, kterou váš zaměstnavatel zadrží z vašeho výplaty, ale nemůžete jen vybrat vysoký počet povolenek, protože to máte pocit. Vyplnění tohoto listu vám řekne, kolik povolenek máte povoleno vstoupit na řádek 5. Pojďme projít každým krokem.

A. Požádejte o příspěvek, pokud vás nikdo jiný nehlásí jako závislé, což platí pro většinu dospělých. Pokud však máte 16 let a vyplníte formulář W-4 pro svou práci po ukončení školní docházky, nebo pokud jste na vysoké škole a vyplníte formulář pro letní stáž, pravděpodobně vás rodiče vyčítají jako závislé, a nemáte povoleno nárok na příspěvek.

B. Můžete si nárokovat druhou dávku, pokud jste svobodná a máte pouze jedno zaměstnání, pokud jste ženatý, ale vaše manželka nefunguje, nebo pokud vaše mzda z druhého zaměstnání nebo vašeho manžela získává $ 1, 500 nebo méně. V podstatě, pokud vaše domácnost má pouze jeden významný zdroj příjmů (zaměstnání, pro které vyplňujete tento W-4), uplatněte nárok na tento řádek.

C. Požádejte o příspěvek, pokud máte manžela / manželku. Pokud však máte více než jednu práci, nebo pokud jste ženatí a váš manžel pracuje, možná nebudete chtít požádat o příspěvek, abyste se vyhnuli příliš nízkému zadlužení.

D. Máte nějaké vyživované osoby "jiné než vaše manželské partnerství nebo sami", na které se bude vztahovat vaše daňové přiznání? Technická definice závislé osoby IRS je docela komplikovaná (podrobnosti o publikaci IRS 501), ale krátká odpověď je, že je to kvalifikované dítě nebo kvalifikovaný příbuzný, který žije s vámi a který finančně podporuje.

E. Požádejte o příspěvek, pokud budete podávat jako vedoucí vaší domácnosti. Možná si myslíte, jak jsem kdysi udělal, že pokud jste jednotní a nezávislí, jste hlavou vaší domácnosti. IRS se bude lišit. Domnívá se, že hlavou domácnosti je osoba, která je svobodná (alespoň mám tuto část v pořádku) a platí více než 50% nákladů na udržení domova pro sebe a své závislé osoby nebo jiné kvalifikované osoby jednotlivci (opět zveřejnění 501 obsahuje všechny podrobnosti). Je to spíše "omlouvám se, že jste uvízli, že jste dítě zvedl sám sebe".

F. Požádejte o příspěvek, pokud máte alespoň 2 000 dolarů výdajů na péči o dítě nebo na závislou osobu (s výjimkou podpory dítěte), u které máte v úmyslu požádat o úvěr na roční daňové přiznání. Podrobné informace naleznete v publikaci IRS 503 "Dětské a závislé výdaje na péči".

G. Daňový kredit dítěte (včetně dodatečného daňového kreditu pro děti). Na tomto řádku si můžete vyžádat příspěvky pro vaše oprávněné děti, v závislosti na vašem příjmu a kolik dětí máte. Další informace naleznete v publikaci IRS 972 "Dětský daňový kredit". V podstatě se všechny tyto otázky týkající se dětí a závislých osob pokoušejí vyčíslit všechny kredity, které budete moci uplatnit na formuláři 1040, který sníží vaši daň z příjmů za rok. Váš zaměstnavatel zadrží méně z vašich výplaty, pokud se na vás vztahuje některá z těchto situací.

H. Konečně, snadná otázka. Přidejte všechna čísla z výše uvedených řádků a zadejte zde celkem.

Pod čárou H se dozvíte, že s pracovním listem ještě nebudete hotovi. Má další stránky, pokud je vaše daňová situace komplikovanější, protože máte více než jednu pracovní pozici, vaše manželka pracuje, nebo vy položky z odpočtu na daňové přiznání namísto standardního odpočtu. Procházení těchto dodatečných pracovních listů je mimo rozsah tohoto článku, ale publikace IRS 505 "Srážky daní a odhadovaná daň" poskytuje další informace. Kalkulačka odmítnutí IRS vám může ušetřit čas.

Předpokládejme, že nepatříte do jedné z těchto složitějších situací, ale přeneste celkovou částku z řádku H listu do řádku 5 formuláře W-4 níže, kde jste skončili. Uchovávejte listy pro své záznamy; nedávejte je zaměstnavateli.

Krok 6

Pamatujte si, že jsme se vrátili na formulář W-4. IRS chce vědět, jestli chcete z vašeho výplatního poplatku zadržet dodatečnou částku. "Samozřejmě že ne. Dostanete už dost peněz, "myslíte si. Pokud však počet povolenek, které uplatňujete na řádku H, pravděpodobně způsobí, že váš zaměstnavatel v průběhu roku zadrží příliš nízkou daň, skončíte v dubnu s velkým daňovým dokladem a případně s penězi a zálohami za nedoplatky. V takovém případě informujte svého zaměstnavatele, aby zadržel další peníze z každé výplaty, takže se tak nestane.

Jak víte, kdyby se to mohlo stát? Jednou pravděpodobnou příčinou je, pokud obdržíte značné příjmy uvedené na formuláři 1099, který se používá pro úroky, dividendy nebo příjmy ze samostatné výdělečné činnosti; z těchto zdrojů příjmů se nezapočítává žádná daň z příjmů. Možná budete muset zadat částku pro řádek 6, pokud byste museli použít druhou stránku pracovního listu osobních náhrad.

Krok 7

Jste právně osvobozen od zadržení, protože jste neměli daňovou povinnost za předchozí rok a očekáváte, že nebudete mít za daný rok daňovou povinnost? Pokud ano, v kolonce 7 napište "osvobozené". Všimněte si, že pokyny neříkají, že byste měli zapsat "vynětí", pokud jste v loňském roce obdrželi vrácení daně. To není totéž jako bez daňové povinnosti. Nemáte-li daňový závazek, může to znít skvěle, ale pravděpodobně to znamená, že jste udělali méně než 15 000 dolarů za celý rok, pokud jste svobodní, nebo že vy a váš manžel jste udělali méně než 30 000 dolarů, pokud jste ženatí podání společně.

Krok 8

Nezapomeňte, jak jsme předtím říkali, že nemůžete tvrdit tolik výjimek, kolik jste se cítili? Zde je důvod. Formulář říká: "Na základě trestů křivé přísahy prohlašuji, že jsem prohlédl toto osvědčení a je to podle mého nejlepšího vědomí a přesvědčení pravdivé, správné a úplné. "Musíte podepsat své jméno pod tímto výrokem, kde se píše:" Podpis zaměstnance. "Poté zadejte datum vpravo.

Konečně postupujte podle pokynů o dvou třetinách cesty, která se týkají stránky, která říká: "Oddělte se zde a udělejte formulář W-4 vašemu zaměstnavateli. Uložte horní část záznamů."

Když potřebujete podat nový formulář

Zaměstnavatel obecně nebude zasílat formulář W-4 do IRS; poté, co ji použijete k určení vašeho zadržení, společnost jej zašle. Vaše zadržení můžete kdykoli změnit odesláním nového W-4 vašemu zaměstnavateli. Situace, kdy budete možná muset změnit W-4, se mohou stát ženatý nebo rozvedený, mít dítě nebo si vyzdvihnout druhou práci. Možná budete chtít také podat nový W-4, pokud zjistíte, že jste při předběžném ročním daňovém přiznání zadrželi příliš mnoho nebo příliš málo v předchozím roce - a očekáváte, že vaše okolnosti budou pro daný daňový rok podobné. Změny W-4 se projeví v příštích 1-3 platových obdobích.

Tip na úsporu peněz

Pokud začnete pracovat uprostřed roku a nebyli jste zaměstnáni dříve, je zde daňový vrásek, který vám může ušetřit peníze. Pokud budete zaměstnávat více než 245 dní v roce, požádejte písemně o to, aby váš zaměstnavatel použil metodu na částečný úvazek pro výpočet vašeho zadržení. Základní vzorec pro zadržení se předpokládá za celý rok zaměstnání, takže bez použití metody na částečný úvazek budete mít příliš mnoho zadržení a budete muset počkat až do daňového času, abyste peníze vrátili zpět.

Bottom Line

Je důležité vyplňovat tento formulář správně, protože IRS vyžaduje, aby lidé platili daně z příjmu postupně po celý rok. Pokud máte příliš málo zadržených daní, můžete v dubnu vděčit za překvapivě velkou částku IRS, plus úroky a pokuty za zaplacení daní během roku. Současně platí, že pokud máte příliš vysokou daňovou sazbu, váš měsíční rozpočet bude vyšší, než je třeba. Také vám dáte vládě bezúročnou půjčku, kdybyste mohla ušetřit nebo investovat ty peníze navíc a vydělávat si - a nebudete dostávat své přeplatky, až do následujícího dubna, kdy podáte daňové přiznání a získat refundaci. V tomto okamžiku se peníze mohou cítit jako neočekávané a můžete ji použít méně moudře než byste měli, kdyby se postupně dostavila s každou výplatou. Pokud neobdržíte formulář W-4 vůbec, IRS vyžaduje, aby váš zaměstnavatel zadržel nejvyšší sazbu, jako kdyby jste byl jediný a nenese nárok na příspěvek.