Obsah:
Frekvence, s jakou se podílový fond vyplácí kapitálové zisky, se liší. Fondy, které vytvářejí zisk v daném roce, však vyžadují, aby rozdělily zisky akcionářům alespoň jednou ročně.
Jaké jsou vzájemné fondy?
Vzájemné fondy jsou investiční podniky, které sdružují kolektivní investování tisíců akcionářů a investují tyto peníze do řady akcií, dluhopisů a dalších finančních cenných papírů. Každý akcionář má nárok na část zisku fondu a může obdržet kapitálový zisk a rozdělování dividend v různých obdobích po celý rok. Vzájemné fondy jsou vysoce likvidní a vysoce přizpůsobitelné, což je populární investiční volbou pro mnoho lidí.
Jaké jsou kapitálové zisky?
Kapitálové zisky jsou vytvářeny, když správce podílových fondů prodává aktiva v rámci portfolia fondu nad rámec nákladů. Stejně jako nákup akcií, když jsou ceny nízké a poté prodeje na vzestupu, manažeři fondů hledají likvidaci podniků, když jsou prémií, a pak rozdělí zisky akcionářům. Vzájemné fondy jsou povinny rozdělit téměř všechny zisky akcionářům, aby se vyhnuly placení daní z příjmu.
-> ->Ačkoli kapitálové zisky a dividendy představují zdroj příjmů pro investory pro akcionáře fondu, kapitálové zisky by neměly být zaměňovány s dividendami podílových fondů. Zatímco kapitálové zisky jsou generovány prodejem majetku fondu, dividendy jsou vypláceny pouze tehdy, když portfoliové aktivum vyplácí dividendy nebo úroky. Nejběžnějšími zdroji výnosů z dividend z fondů jsou dividendové akcie a kupónové dluhopisy.
Daňové důsledky
Frekvence rozdělování kapitálových zisků a rozdělení dividend je pro investory důležitá. Přestože neočekávaná výhoda z jakékoli investice je nepochybně dobrá věc, nese s sebou značnou daňovou zátěž. Všechny příjmy získané z podílových fondů musí být zahrnuty do zdanitelného zisku akcionářů. Výnosy z investic, které drží fond po dobu jednoho roku nebo více, jsou zdaněny spíše nižšími sazbami kapitálových zisků než běžnými příjmy. Takže fond, který rychle nakupuje a prodává majetek, může vytvářet zisky zdaněné vyššími sazbami. Pokud váš fond často rozděluje kapitálové zisky, vaše daňové faktury mohou trpět.
Proč fondy ETF často vydělují vzájemné fondy
Hluboký pohled odhaluje, proč - ve většině případů - ETFs porazili vzájemné fondy.
Jak jsou zdaněny soukromé kapitálové fondy a zajišťovací fondy
Soukromé kapitálové a hedgeové fondy nabízejí atraktivní daňovou strukturu pro ty, kteří si mohou dovolit investovat do nich. Zde je důvod.
Top 5 Podílové fondy na zlaté kapitálové fondy za rok 2016
Objevte pět zlatých investičních fondů, které se specializují na investice do společností, které se zabývají těžbou, zpracováním, výrobou nebo distribucí zlata.