Pokud v průběhu daňového roku disponujete cennými papíry, zisk nebo ztráta z transakce jsou buď kapitálové zisky nebo ztráty. Pokud jste aktivum drželi více než jeden rok, zisk / ztráta se považuje za dlouhodobý zisk / ztrátu. Pokud jste drželi majetek po dobu až jednoho roku, zisk / ztráta se považuje za krátkodobé zisky / ztráty. Dlouhodobé zisky jsou zpravidla zdaněny nižšími sazbami než krátkodobé zisky.
Daňové sazby, které se vztahují na vaše čisté kapitálové zisky, což je částka, kterou váš čistý dlouhodobý kapitálový zisk překračuje čistou ztrátu krátkodobého kapitálu, jsou obecně nižší než daňové sazby, které vztahují na ostatní příjmy. Tyto sazby se nazývají maximální sazby z kapitálových zisků a mohou mít za následek nižší daně.
Pokud jste v průběhu roku prodali cenné papíry, zkontrolujte, zda máte data, která byla zakoupena. To vám pomůže s vaším daňovým zpracovatelem zjistit, zda máte nárok na dlouhodobé kapitálové zisky nebo ztráty. Neposkytnutí těchto dat by mohlo mít za následek, že budete platit vyšší daně z příjmů z investic nebo budete mít nižší odpočty než za to, co jste způsobilí. Podívejte se také na vaše daňové přiznání z předchozího roku, protože můžete mít nárok na přenesení kapitálových ztrát do budoucích daňových let, pokud ztráty přesáhnou určité částky.
Zisky a ztráty z kapitálových výnosů jsou uvedeny ve vašem seznamu D: kapitálové zisky a ztráty a výsledná částka je přenesena do vašeho daňového přiznání (1040).
Další články o evidenci daní naleznete v části Odpovědi na společné daňové otázky , Jak se mohu ujistit, že jsem připraven podat daň? a Který je vhodnější pro daňové odpočty, položky nebo standardní odpočty?
Do Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
Jak se mohu vyhnout placení daní z mého sociálního zabezpečení?
Zjistěte, jak vypočítat procento příjmů ze sociálního zabezpečení, které mohou být zdanitelné, a objevte strategie ke snížení celkových placených daní.
Jsem 52 let a chci si stáhnout z mé 401 (k) plánu. Existuje nějaký způsob, jak se vyhýbat placení dodatečných daní z důvodu utrpení - e. G. nezaměstnanost?
Nejvíce distribucí z kvalifikovaných důchodových plánů, které vám byly poskytnuty před dosažením věku 59 let. 5 jsou předmětem dodatečné daně ve výši 10%. IRS může za určitých okolností upustit od této daně; neexistuje však široká definice "utrpení" pro účely osvobození od sankce ve výši 10%.
Mám KSOP prostřednictvím svého zaměstnavatele, že jsem investoval 100% do firemních akcií. Jsem nyní znepokojen tím, že nejsem různorodý a chtěl bych se přestěhovat z firemních akcií a do vzájemných fondů. Je to možné s prostředky, které jsem přispěl k účtu?
, Abyste se ujistili o svých možnostech, je nejlepší zkontrolovat souhrnný plán (SPD) plánu. Možnosti se mohou lišit u různých plánů. To by mělo zahrnovat vysvětlení pravidel, včetně možností diverzifikace. Pokud máte přístup k vašemu účtu KSOP online, můžete mít přístup k programu SPD svého plánu také online.