Většina výplaty z kvalifikovaných důchodových plánů, které vám byly poskytnuty před dosažením věku 59 let, podléhá dodatečné dani ve výši 10%. IRS může za určitých okolností upustit od této daně; neexistuje však široká definice "utrpení" pro účely osvobození od sankce ve výši 10%.
Možná vám může být osvobozena od daně 10%, pokud jsou vaše potíže zahrnuty do seznamu výjimek IRS - například pokud odstupujete za určité odpočitatelné léčebné výdaje nebo pokud se distribuce účastní náhradního příjemce na základě kvalifikovaného příkazu pro domácí vztahy. Seznam výjimek naleznete v publikaci IRS 575 (str. 28) na adrese // www. irs. gov / pub / irs-pdf / p575. pdf. Pokud dokument PDF nelze zobrazit, verze HTML je na adrese // www. irs. gov / publikace / p575 / ar02. html # d0e3742.
Chcete-li požádat o výjimku z trestného činu včasného šíření, můžete být požádáni, abyste spolu s daňovým přiznáním k dani z příjmů podal i IRS. Nezapomeňte konzultovat s vaším daňovým odborníkem, abyste zajistili, že budou podány příslušné formuláře.
(Více o tomto tématu si přečtěte článek Ukončení trestu od vašeho IRA .)
Na tuto otázku odpověděla Denise Appleby (Kontakt Denise)
Existuje nějaký způsob, jak se vyhnout placení sociálního zabezpečení?
Dozvíte více o účelu systému sociálního zabezpečení a zjistěte, které skupiny daňových poplatníků jsou automaticky osvobozeny od daně.
Jsem důchodce, čerpám z mého 403 (b) anuity. Jsem jediný zaměstnanec mé práce. Mám nárok na účet SIMPLE IRA? Chci odložit část svých příjmů z daní.
Záleží. Je-li vaše firma nezapsaná v obchodním rejstříku a máte čisté výdělky ze samostatné výdělečné činnosti, máte nárok na založení a financování penzijního plánu, včetně jednoduché IRA na základě těchto příjmů. IRS definuje čisté výdělky ze samostatné výdělečné činnosti jako hrubý příjem z vašeho obchodu nebo podniku minus přípustné odvody z podnikání.
Jsem 61 let a chci přispět k 401 (k) plánu zaměstnavatele. Existuje věková hranice?
Neexistuje věková hranice. Dokud jste stále zaměstnáni společností, která sponzoruje plán 401 (k), můžete se na plánu podílet a přispívat. Ujistěte se, že se u svého zaměstnavatele obraťte na služby finančního plánování. Mnoho společností nabízí svým zaměstnancům profesionální finanční plánování bez nákladů.