a:

Jedním z výhod, které mnohé společnosti nabízejí svým zaměstnancům, je příležitost přispět k nějaké formě penzijního spoření. Tyto plány dávají jednotlivcům šanci ušetřit na své pozdější roky, kdy se jejich potenciál výdělků ztratí. Mnoho plánů navíc zahrnuje požadavky zaměstnavatele na příspěvek, což zvyšuje úsporný potenciál zaměstnance. Ale jak plánujete odchod do důchodu, pokud nemáte zaměstnavatele? Zahájení vlastního podnikání má mnoho výzev, ale protože IRS poskytuje více možností pro podnikatele samostatně výdělečně činné nebo vlastníka malého podniku, šetření na odchod do důchodu není jedním z nich.

Pro ty, kteří samy odstupují a nemají žádné zaměstnance, je nejpopulárnějším plánem splácení peněz jednorázový 401 (k) nebo Solo 401 (k). Navzdory chytlavému názvu tento plán ve skutečnosti obsahuje všechny stejné požadavky a ustanovení tradičního plánu 401 (k), který by mohl nabídnout pravidelný zaměstnavatel. Plány Solo 401 (k) umožňují příspěvky do výše určitého ročního limitu a vyžadují, aby finanční prostředky nebyly zrušeny, dokud majitel účtu nedosáhne věku 59 let. 5. Rozdíl mezi Solo 401 (k) a tradičním plánem sponzorovaným zaměstnavatelem je zdrojem příspěvků. Podle plánu jednoho účastníka jedná podnikatel jako zaměstnavatel a zaměstnanec. To znamená, že existují dva druhy možných příspěvků. Pro rok 2015 je roční limit příspěvků na zaměstnance 100% kompenzace až do výše 18 000 USD, přičemž další platby ve výši 6 000 000 dolarů jsou povoleny pro osoby starší 50 let. Jako zaměstnavatel může vlastník firmy příspěvky až do výše 25% kompenzace, ačkoli je zapotřebí zvláštní kalkulace k určení specifických limitů podle sazeb daně ze samostatné výdělečné činnosti a příspěvků do zaměstnaneckých plánů.

Dalším oblíbeným řešením pro podnikatele s méně než 100 zaměstnanci je Plán záchranného pobídky pro zaměstnance nebo SIMPLE IRA. Tento plán zahrnuje jednotlivé účty IRA vlastněné a spravované každým zaměstnancem. Plán SIMPLE IRA má mnohem nižší režijní náklady než ostatní penzijní spořitelny, což je obzvláště oblíbené u vlastníků malých podniků. Podle tohoto plánu není zaměstnavatel povinen přispívat, ale může se rozhodnout odložit až 12 500 dolarů v roce 2015, přičemž další příspěvky ve výši 3 000 000 dolarů povolené pro osoby starší 50 let. Zaměstnavatel je povinen přispět do tohoto plánu ve výši 2% odměny zaměstnanců bez ohledu na příspěvek zaměstnance. Pokud zaměstnanec přispěje k plánu, musí zaměstnavatel odpovídat část příspěvků zaměstnanců až do výše 3% odškodnění.

Zjednodušený plán zaměstnaneckého penzijního pojištění nebo SEP je dalším užitečným řešením pro majitele malých podniků.Stejně jako plán SIMPLE IRA SEP zahrnuje příspěvky na účty IRA, které jsou plně vlastněny jednotlivými zaměstnanci, což znamená, že má obdobně nízké režijní náklady. Na rozdíl od plánu SIMPLE IRA však mohou zaměstnavatelé přispívat do IRA SEP. Nicméně, protože zaměstnanci nejsou schopni přispívat na své vlastní důchodové účty, jsou příspěvky limity mnohem vyšší. Pro rok 2015 mohou zaměstnavatelé přispět maximálně 25% odškodnění zaměstnanců až do výše 53 000 dolarů.

Zkrácení zisku v malých obchodech v raných letech může být téměř nemožné, takže finanční prostředky jsou často zdrojem velké úzkosti. Díky mnoha možnostem jednoduchého a efektivního plánování odchodu do důchodu mohou podnikatelé přijímat velké rizika a zároveň zajišťovat finančně bezpečnou budoucnost.