Aby se ušetřilo více peněz za odchod do důchodu, mnoho daňových poplatníků se na počátku každého roku setká s finančními poradci, aby zjistilo, kolik mohou nyní přidávat do svých důchodových hnízdeckých vajec pro stávající a nadcházející daňové roky. Jedna věc, na kterou je třeba se zaměřit, je, zda omezení výnosů z daní - nebo příjmová kvalifikace pro určité účty - se zvýšily. Zde je to, co potřebujete prověřit, abyste vytvořili realistické plány pro vaše plánování odchodu do důchodu.

Výuka: Odchod do důchodu Plánování

Úvěrový daňový úvěr

Úvěrový daňový kredit je nevratný daňový úvěr vytvořený Kongresem pro podporu daňových poplatníků s nižšími příjmy přispívat k plánu jejich odchodu do důchodu. Poskytuje oprávněným osobám a párům daňový kredit za příspěvky poskytnuté IRA a penzijním plánům sponzorovaným zaměstnavatelem. Tato sleva na dani pomáhá kompenzovat první $ 2, 000, které přispěly na důchodový plán jednotlivce (4 000 dolarů, pokud se oženil podání společně). Aby měl daňový poplatník nárok na daňový kredit, musí splňovat následující požadavky:

• Do konce daňového roku bude starší 18 let
• Není závislý na jiném poplatníkovi
• Není studentem na plný úvazek
• než je částka uvedená v níže uvedeném grafu (na základě stavu podání)

Následující graf zobrazuje procentní podíl daňového zápočtu, který je daňoví poplatník povolen na příspěvcích, na základě jeho daňového přiznání a příjmu. Například v roce 2017 osoba, která je ženatá, podá společné daňové přiznání a má upravený hrubý příjem (AGI), který není vyšší než 37 000 dolarů, bude mít nárok požadovat 50% z prvních čtyř tisíc dolarů, že pár přispěly k jejich penzijním plánům. Daňový zápočet za rok nesmí překročit 2 000 dolarů. Jeden jedinec může mít AGI ve výši až 18 500 dolarů a nárok na slevu na dani až do výše 1 000 dolarů za příspěvek až 2 000 dolarů. Zde jsou podrobnosti pro rok 2017 a [ 2016 ]. Poznámka: V roce 2017 vzrostly pouze některé čísla.

- 9 ->

Úvěrová sazba	Ženatý - společný návrat	Vedoucí domácnosti	Ostatní kategorie souborů Filerníků
50%	než $ 27, 750	ne více než $ 18, 500	20%
$ 37, 001 - $ 40, 000	$ 27, 751 - $ 30, 000	$ 18, 501 - $ 20.000 > 10%	$ 40, 001 - $ 62, 000 [
61, 500	] $ 30, 001- $ 46, 500 [ 001 - $ 31 000 [	30, 750 ] 0%	62, 000+ [ 61, 500+ ]
> $ 46, 125+	] $ 31,000+ [ $ 30, 750	] Tento daňový kredit byl poskytnut v letech 2002 až 2006 podle zákona o hospodářském růstu a vyrovnání daňových úlev 2001 (EGTRRA), ale stala se trvalá podle zákona o ochraně důchodů z roku 2006 (PPA). (Více informací o PPA viz Zákon o ochraně důchodů z roku 2006 se stává zákonem	.) Limity příspěvku IRA Jednotlivci mohou přispět méně než 100% kompenzace nebo 5 500 dolarů.Osoby ve věku 50 let a starší do konce roku mohou přispět dodatečným 1 000 USD. Tyto dodatečné částky se označují jako "doplňkové příspěvky", protože umožňují osobám, které v předchozích letech nemohly financovat důchodový účet dohánějí na financování svého odchodu do důchodu hnízdo vejce. Pokud máte důchodový plán v práci (nebo váš manžel / manželka, pokud jste ženatý podáním společně), může být snížena nebo odstraněna vaše schopnost odvádět daňové příspěvky na IRA (nebo jakýkoli příspěvek na Roth IRA). Klikněte zde pro podrobnosti.

Limity odkladu platů Pravidelné 401 (k), 403 (b), většina 457 plánů a vládní vlády Společní úsporný plán. Můžete odložit až 100% vaší kompenzace, a to až do výše 18 000 dolarů jak v roce 2016, tak v roce 2017. Uplatňování předplatného odkladu příspěvků na odměnu vašeho zaměstnavatele-podporovaného plánu je přínosné, protože snižuje váš současný zdanitelný příjem. Tyto částky budou zdaněny, pokud se stáhnou, avšak prognózy obvykle předpokládají, že odběr bude probíhat během vašich důchodových let, kdy bude vaše daňová sazba příjmů a daně z příjmů pravděpodobně nižší. Při 50 a více letech můžete přidat příspěvek ve výši $ 6 000 za celkovou částku 24 000 USD ročně.

Daňové poplatníky, kteří chtějí přispět maximální částkou odložení odměny, možná budou muset začít na začátku roku. Spuštění včas vám umožní rozložit částku v průběhu roku, a tím snížit dopad snížení současného disponibilního důchodu. Například, jestliže může být jednodušší přispět $ 1, 000 za měsíc, namísto $ 12, 000 najednou.

SEP

(

SARSEPs )

:

Limit odkladu platů na roky 2016 a 2017 činí 18 000 dolarů nebo 25% plus dodatečný příspěvek ve výši $ 6 000 pro účastníky, kteří do konce roku dosáhli věku nejméně 50 let. (Všimněte si, že žádné nové plány SARSEP nemohly být založeny po roce 1996, ale existující plány mohly pokračovat.) SIMPLE IRA & SIMPLE 401 (k): Limit odložení platů pro rok 2016 a 2017 byl $ 12 , 500 a další příspěvek ve výši 3 000 000 dolarů pro účastníky, kteří do konce roku dosáhli věku nejméně 50 let . SEP IRA a Solo 401 (k) s. Část příspěvků zaměstnavatelů a příspěvků z těchto plánů pro vlastníky malých podniků a osoby samostatně výdělečně činné vzrostla z limitů příspěvků ve výši 53 000 dolarů v roce 2016 na 54 000 dolarů v roce 2017. Limit náhrady použitý při výpočtu úspor se pohyboval na 270 000 dolarů 2017 z 265 000 dolarů v roce 2016.

Důchodové plány pro osoby samostatně výdělečně činné vysvětlují více. Zatímco tyto limity jsou stanoveny federálním právem, váš zaměstnavatel může zavést nižší limity. Například váš zaměstnavatel může omezit příspěvky na odložení platů na váš účet 401 (k) na 10% vaší náhrady. Pokud by vaše odměna za rok činila 50 000 dolarů, znamená to, že byste měli nárok na příspěvky na odložení odměny, které nejsou za rok vyšší než $ 5 000 ($ 50 000 x 10%) na účet.

Limit příspěvku zaměstnavatele V případě firem SEP, IRA, plánů rozdělení zisku, penzijních plánů a 403 (b) .V případě plánů 401 (k) a 403 (b) tyto 54 000 dolarů (nebo 53 000 dolarů) zahrnuje částky, které můžete přispívat jako odložení platů, ale nezahrnuje příspěvky z dohledu. Jako takový, pokud jste do konce roku 2017 dosáhli věku minimálně 50 let, celkový příspěvek může být 54 000 Kč + 6 000 000 dolarů. Částka, kterou vám váš zaměstnavatel přispívá, vám nikdy není zdaněna, dokud nebude vyčerpána z vašeho penzijního účtu. Zeptejte se svého zaměstnavatele na pravidla odchodu do důchodu. V případě plánů SIMPLE může váš zaměstnavatel buď odpovídat vašemu příspěvku do plánu dolar za dolar až do výše 3% vaší kompenzace nebo učinit neúspěšný příspěvek ve výši 2% vaší náhrady až do výše 265 000 USD za rok 2016 a 270 000 dolarů za rok 2017. Nevýdělečný příspěvek se provádí jménem každého oprávněného zaměstnance bez ohledu na to, zda dává příspěvek na odložení platu. To je na rozdíl od odpovídajících příspěvků, které se dělají pouze na účet těch, kteří přispívají příspěvky na odstupné. Nezapomeňte požádat svého zaměstnavatele o typ příspěvku, který udělá každý rok. (Více informací naleznete na adrese SIMPLE IRA vs. SIMPLE 401 (k) Plány

a

Úvod do SIMPLE 401 (k) Plány

některé roky nyní dostali sporitelé příležitost, než kdy jindy, aby se do budoucna rozrostly velké hnízdo vejce. Pokud jste nevyužili tyto možnosti úspor - nebo nešetříte tak, jak to zákon dovoluje - tento rok může být vhodný čas začít. Ujistěte se, že konzultujete se svým daňovým odborníkem o tom, jak můžete nejvíce těžit z vašeho odchodu do důchodu. A pokud je to možné, přispějte co nejvíce; to vám pomůže dosáhnout vašeho cílů v hnízdě v plánovaném termínu nebo dokonce dříve.