Způsob, jakým jsou IRA výběry zdaněny, závisí na typu IRA. V případě Roth IRA neexistuje žádná daň, která by byla splatná při odběru z příspěvků nebo z příjmů, pokud splníte určité požadavky: účet musí být aktivní nejméně po dobu pěti let a buď finanční prostředky jsou použity pro kvalifikovaný nákup domů nebo na účet držitel je 59,5 nebo starší.
V tradiční IRA jsou veškeré příspěvky před zdaněním a veškeré výdělky zdaněny v době odstoupení. Sazby jsou zdaněny jako pravidelné příjmy a daňová sazba je založena na vašem příjmu v roce stažení. I když jsou daně hodnoceny v okamžiku odstoupení od smlouvy, neexistují další sankce za předpokladu, že prostředky jsou použity ke kvalifikovanému účelu nebo že majitel účtu je 59. 5 let nebo starší. V případě tradiční IRA mají kvalifikované účely pro výběr fondu kvalifikovaný nákup domů, kvalifikované výdaje na vysokou školu, kvalifikované velké lékařské výdaje a určité dlouhodobé výdaje na nezaměstnanost.
Vzhledem k tomu, že výběry z účtů Roth IRA nejsou zdaněny, příspěvky společnosti Roth IRA nejsou daňově uznatelné. Nicméně pouze jedinci s upraveným upraveným hrubým příjmem (MAGI) ve výši 118 000 USD nebo méně mají nárok na maximalizaci ročního příspěvku. To je údaj z roku 2017 o 1 000 dolarů od roku 2016. Jedinci s MAGI až do výšky 133 000 dolarů mají nárok na částečný příspěvek do Roth IRA, přičemž zbytek prostředků je umístěn v tradiční IRA. To je o 1 000 dolarů více než v roce 2016. Pro manželské páry, kteří společně podávají (a některé kvalifikované vdovy a vdovy), je rozsah 186 000 až 196 000 000 dolarů (v rozmezí od 184 000 do 194 000 dolarů v roce 2016).
V roce 2017 byl roční limit příspěvků 5 500 dolarů pro jakýkoli typ účtu IRA, přičemž v případě poplatků nad 50 let bylo povoleno dobití 1 000 dolarů. Tradiční příspěvky IRA mohou být daňově uznatelné nebo částečně daňově uznatelné na základě MAGI. V roce 2017 je fyzická osoba s hodnotou MAGI až do výše 72 000 dolarů způsobilá alespoň na částečnou odpočitatelnost, stejně jako manželský pár společně s MAGI ve výši až 119 000 dolarů. tradiční IRA.
Jak jsou zdaněny futures a opce?
Uvádíme základní úvod do amerických daňových procesů ohledně futures a opcí.
Jak jsou zdaněny dividendy na IRA? | Investiční investice
Reinvestování dividend v IRA je skvělý způsob, jak rychleji zvyšovat penzijní fondy, ale ujistěte se, že jste pochopili potenciální daňový pas.
Jak jsou zdaněny IRA zjednodušeného důchodu zaměstnanců (SEP)?
Rozumí daňovým výhodám plánu IRA zjednodušeného zaměstnaneckého penzijního pojištění a zjistíte, jak může zaměstnavatel a zaměstnanec využít.