Akcie s dividendami a podílový fond mohou pomoci rychleji růst vašeho portfolia důchodců, pokud reinvestujete dividendy. Ale mohou být daňovou pasti, když chcete vydělat peníze, zejména pokud jste investovali své peníze do tradiční IRA.

Daňový pas vysvětlen

Na běžném investičním účtu mají dividendy a kapitálové zisky, které získáte, prospěch ze zdanění kapitálových zisků. To znamená, že tyto příjmy mohou být zdaněny nižšími sazbami (od 0% do 20% v závislosti na vaší úrovni příjmu). Například pokud jste v 10% nebo 15% daňové pásmo, zaplatíte 0% daně z dividend a dlouhodobých kapitálových zisků. Osoby v 25% až 35% daňové pásmo by zaplatily pouze 15% dividend a kapitálových zisků. Ti v nejvyšší daňové skupině, tj. 39,6%, by zaplatili pouze 20% dividend a kapitálových zisků.

Ale když jsou tyto peníze v IRA, léčba může být radikálně odlišná, v závislosti na typu IRA, který máte a kdy chcete peníze vybírat.

Před odchodem do důchodu se peníze v jakémkoli typu IRA skutečně vyhýbají daním. Nebudete platit žádné daně z dividend, které jsou reinvestovány buď v Roth IRA nebo tradiční IRA a zůstanou na tomto účtu. "Velkou výhodou důchodových účtů, IRA a Roth IRAs je, že dividendy nejsou zdaněny každoročně. To je složka odložení daně, "říká John P. Daly, CFP®, prezident společnosti Daly Investment Management, LLC, Mount Prospect, Ill." S pravidelným zdanitelným investičním účtem jsou dividendy zdaňovány každý rok, kdy je obdržíte.

S IRA je úlovek, když chcete vybírat peníze. Pravidla jsou různá v závislosti na typu IRA, který máte. Zde je, jak pracují pro Roth i tradiční IRA.

Roth IRA Výběry

Dokud vyčerpáte peníze investované do Roth IRA po dosažení věku 59 ½ - a máte tento účet více než pět let - budete platit nulové daně z výběru, a to i v případě, že výběry zahrnují dividendy. Pokud potřebujete vybírat peníze před 59,5, musíte zaplatit daně z jakýchkoli zisků, které jste stáhli při aktuální sazbě daně. Nebudete muset platit daně z příspěvků poskytnutých IRA, protože tyto peníze byly zdaněny před provedením tohoto příspěvku.

"Výstupy z Roth IRA jsou trochu složité. Před odchodem do důchodu budete zdaněni pouze z příjmů vynaložených na vaše příspěvky. Například pokud 80% vaší Roth IRA tvoří příspěvky, zatímco zbytek tvoří zisk, pak bude z daně z příjmů zdaněno pouze 20% každého výběru, "říká Mark Hebner, zakladatel a prezident společnosti Index Fund Advisors, Inc., Irvine, Kalifornie, a autor knihy "Index Funds: 12-krokový program pro zotavení aktivních investorů."

Pokud se rozhodnete vydělat peníze před dosažením věku 59 ½, můžete rovněž zaplatit pokutu ve výši 10% z jakéhokoli zisků, které odvoláte, pokud se odvolání nevztahuje na zvláštní výjimku. Zvláštní výjimky mohou zahrnovat zdravotní postižení, první nákup domů a další kvalifikované výjimky. Dokonce i když splňujete zvláštní pravidla výjimek, budete muset platit daně z dividend a kapitálových zisků podle aktuální daňové sazby.

Tradiční výběry z IRA

Většina peněz stažených z tradiční IRA je zdaněna podle aktuální daňové sazby, která by mohla činit až 39,6%. Veškeré kapitálové zisky z příjmů na vašem účtu IRA nemají prospěch z nižší daně z kapitálových výnosů; jsou zdaněny stejnou sazbou jako běžný příjem.

Jediná výjimka z tohoto pravidla spočívá v tom, že přispíváte k tradiční IRA s využitím peněz, které již byly zdaněny (jinými slovy, jste při poskytnutí příspěvku nečerpali daňový odpočet). Nezapomeňte však na tento přístup: Míchání příspěvků s odloženým zdaněním se zdanitelnými příspěvky v tradiční IRA může být noční můrou, která by se vyřešila při odchodu do důchodu.

Pokud vyděláte peníze před dosažením věku 59 ½, může být zapotřebí zaplatit 10% peněžitou částku z příspěvků a zisků, pokud nesplníte kvalifikaci pro zvláštní výjimku. (Viz 5 tajemství, které jste nevěděli o tradičních IRA .)

"Myšlenka, že žijete v nižším daňovém pásmu při odchodu do důchodu, je důvodem, proč většina Američanů přispívá na penzijní plán. Pokud mohou ušetřit 25 dolarů dnes a zaplatí 15 dolarů v daní, když odcházejí do důchodu, myslí si, že je to dobrý obchod. Realitou může být budící volání. Mnoho lidí je ve stejné skupině a nyní platí daň na každou desetinu příjmu, "říká Morris Armstrong, EA, zakladatel společnosti Armstrong Financial Strategies, Cheshire, Conn.

Bottom Line

IRA je skvělá volba uložit pro odchod do důchodu. Klíčem je znát pravidla pro výběr, než investujete, takže se při odchodu do důchodu nestýkáte žádných daňových překvapení.

"Diverzifikace daní může být stejně důležitá jako diverzifikace investic. Je důležité mít kombinaci zdanitelných, zdanitelných a bezúplatných investic, "říká Marguerita M. Cheng, CFP®, výkonná ředitelka společnosti Blue Ocean Global Wealth, Gaithersburg, MD

kvalifikace pro Roth IRA, která by měla být vždy vaší první volbou. Ztrácíte daňový odpočinek na příspěvku, ale dlouhodobé výhody jsou obecně za to.

Navíc, "pro mnoho Američanů … [zvláště] tisíciletí, Roth IRA je nejlepší volbou, protože daňové sazby se budou v budoucnosti pouze zvyšovat. Ačkoli důchodce může v krátkodobém horizontu využívat tradiční IRA, Roth vyhrát pro většinu. Také s Roth IRA nejste omezeni na budoucí nejisté daňové sazby nebo požadované minimální rozdělení (RMD), "říká Carlos Dias Jr., manažer bohatství, Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Florida

Další informace naleznete v dokumentu Tradiční a Roth IRAs: Co je lepší pro daně? , Kolik jsou daně na stažení IRA? a Jak jsou IRA vybírány zdaněny?