a:

Kreditní proměnné, jako jsou jiné kvalifikované účty penzijního plánu, můžete převést na tradiční IRA. Nekvalifikované proměnné anuity - ty, které jsou vytvořeny s doložkami po zdanění - nejsou způsobilé k převzetí tradiční IRA, ale můžete je přesunout do jiných typů nekvalifikovaných účtů.

Charakteristika proměnlivých anuity

Variabilní anuita je investiční nástroj v kombinaci s dávkami životního pojištění. Tyto produkty jsou oblíbené při plánování odchodu do důchodu, protože nabízejí odložený růst daní a jisté záruky na jistinu, budoucí tok příjmů a dávky smrti pro dědice.

Jako ostatní investiční produkty může být variabilní anuita držena na zdanitelném účtu nebo na kvalifikovaném důchodovém účtu. Prostředky v rámci proměnné anuity mohou být přiděleny na podúčty, které jsou podobné podílovým fondům, pro účast na trhu. V kombinaci s jedinečnou výhodou zaručeného příjmu na anuitní smlouvě jsou užitečné jako důchodová náhrada nebo jako doplněk pro mnoho spořitelů.

Vyloučení anuity vůči IRA

Několik penzijních plánů zaměstnavatelů je ve formě smlouvy s proměnlivou anuitou, jako jsou plány 457 nebo 403 (b), zejména ve veřejném sektoru. Když lidé změní pracovní místa, mohou stále převádět jednu z těchto daňově chráněných anuity na tradiční IRA bez daně. Od 1. ledna 2008 mohou být finanční prostředky z těchto plánů převedeny na Roth IRA, ačkoli daně budou splatné z převedené částky.

Proměnné anuity zakoupené mimo pracoviště mohou být převedeny na jinou kvalifikovanou anuitu prostřednictvím výměny 1035. Jedná se o nezdanitelný převod, který se často používá k získání přístupu k nové anuitní smlouvě s různými investičními možnostmi, lepšími jezdci nebo ke snížení nákladů. Dokud zůstanou finanční prostředky v kvalifikovaném stavu, nevznikají žádné daně.