Anuity se staly stále oblíbenější volbou pro investory, kteří chtějí vybudovat hnízdo pro důchod. Anuita je smlouva mezi investorem, anuitantem a pojišťovnou. Finanční prostředky přispějete na anuitu výměnou za zaručený příjmový tok později v životě. Doba, po kterou financujete anuitu a před zahájením výplaty, se nazývá akumulační fáze. Jakmile začnete přijímat platby z anuity, jste ve fázi anuitifikace.

Existují dva různé druhy anuity: fixní anuity a variabilní anuity. Vzhledem k tomu, že fixní renty nejsou vázány na žádné ekonomické ukazatele nebo tržní indexy, poskytují garantovanou míru návratnosti bez ohledu na kolísání akciového trhu. Proměnlivé renty, které jsou spojeny s podílovými fondy a jinými tržními cennými papíry, často poskytují vyšší růstový potenciál než fixní anuity.

Jak bezpečné jsou proměnlivé anuity?

Variabilní anuita je účtem odchodu do důchodu odloženým daním, což znamená, že nebudete muset platit daně z příjmu fondu, dokud nebudete platit. Při variabilní anuitě platí paušální částku a pojistitel investuje tyto peníze ve vaší měně k realizaci kapitálových zisků. Po odchodu do důchodu jsou vaše výše anuitní platby určeny výkonem základních investic anuity.

Protože existuje určitá míra rizika spojená s proměnlivými anuity, mnozí investoři se obávají, že investice nejsou nebezpečné. Možná to je důvod, proč jsou proměnlivé anuity prodeje na poklesu - ve skutečnosti, celkový prodej klesl na 137 dolarů. 9 miliard v roce 2014, což je pokles o 3,4% oproti předchozímu roku podle Institutu pojištění důchodu.

Nicméně mnoho pojišťoven bylo schopno zmírnit variabilní anuitní rizika na akciovém trhu prostřednictvím zajištění. Existuje také mnoho záruk postavených na variabilních anuitach, které regulují a chrání tyto investice. (Pro více informací o tom, číst jsou variabilní anuity bezpečné?)

Zde je, jak variabilní anuity fungují po odchodu do důchodu, když začíná fáze výplaty.

Sankce předčasného odkladu

Pokud odvolíte peníze z proměnné odložené anuity před tím, než se otočíte na 59 ½, možná budete muset vykašlat pokutu. Kromě toho může IRS uložit předčasné stažení z federální daňové pokuty o 10%. Nicméně v závislosti na vaší smlouvě o variabilní anuitě můžete být schopni v průběhu akumulační fáze stáhnout určitou částku bez placení penalizace uložené pojišťovnou. Pokud odvoláte více než stanovenou částku, pravděpodobně budete muset zaplatit poplatky za odkoupení.

Částky platby

Jakmile dosáhnete hodnoty 59 ½ a jste připraveni k rozdělování, můžete se rozhodnout pro příjem plateb (tzv. Anuitace), nebo můžete obdržet paušální výplatu nebo přijmout systematické výběry.

Pokud se rozhodnete pro příjem plateb, částka každé platby se bude lišit v závislosti na výkonnosti investic, kde jsou přiděleny vaše peníze. Jakmile začnete přijímat platby, nerozdělená část vaší investice může pokračovat ve složení, odložená od daně.

Některé proměnné anuity zahrnují ustanovení, ve kterém pojišťovna zaručuje vrácení částky bez ohledu na skutečnou výkonnost podkladových investic. Pro tyto výhody je však zpravidla dodatečný poplatek.

Zaručená úmrtí

Variabilní anuity obvykle zahrnují zaručenou výhodu smrti. To znamená, že pokud zemřete předtím, než začnete platit z vaší anuitní dávky, obdrží vám pojmenovaný příjemce nárok na dávku v případě úmrtí, který se rovná částce, kterou jste investovali, nebo hodnotu smlouvy na nejnovější politické prohlášení - podle toho, co je vyšší.

Datum zahájení anuity

Když se přihlásíte k proměnlivé anuitě, zvolíte datum zahájení anuity, datum, kdy začnete vyplácet příjmy. Je důležité si uvědomit, že mnoho pojistitelů stanovilo omezení věku, kdy musíte začít přijímat výplaty, obvykle ve věku od 85 do 95 let, v závislosti na vaší smlouvě.

V tomto věku musíte vybrat možnost výplaty, která se také nazývá "nucená anuitace. "V závislosti na vaší smlouvě může vynucená anuitace vést k zrušení nároku na úmrtí na základě vašich smluv.

Faktorování daní

Protože tento typ anuity je účet s odloženým zdaněním, nebudete muset platit daně z finančních prostředků, dokud nezačnete přijímat platby. Jinými slovy, vaše příspěvky a výdělky ve variabilní anuitě mohou růst osvobozené od daně, dokud nebudete připraveni čerpat finanční prostředky.

Jakmile začnete přijímat platby z anuity, budete muset platit daně z těchto příjmů. Nicméně, protože pravděpodobně spadáte do nižšího daňového pásma po odchodu do důchodu, pravděpodobně zaplatíte výrazně nižší daně z plateb, než kdybyste si nárokovali výnosy, když jste je získali. Nakonec vám to poskytuje ještě vyšší návratnost investice po zdanění.

Bottom Line

Pokud jste vyčerpali své příspěvky k vašim 401 (k) a IRA, variabilní anuita může být skvělým doplňkem vašich důchodů. Způsob, jakým vaše proměnlivá anuita funguje po odchodu do důchodu, se bude velmi lišit v závislosti na vaší smlouvě a podkladových investicích. Než se rozhodnete investovat - nebo vybrat peníze - variabilní anuitu, promluvte s finančním poradcem nebo daňovým odborníkem.

Další informace naleznete v části Úvod do anuity: Variabilní anuity, variabilní anuity: Dobrá investice do důchodu? a Získání úplného příběhu o variabilních anuitách.