Obsah:
Variabilní anuity jsou pojistné smlouvy, které poskytují daňový odložený růst aktiv, který může později vytvářet zaručený příjmový tok, čímž se stávají populárními důchodovými vozidly. Stejně jako ostatní investiční produkty lze variabilní anuity držet jako kvalifikované nebo nekvalifikované pro daňové účely. Kvalifikované smlouvy - ty, které jsou drženy v IRA - podléhají stejným pravidlům minimální distribuce (RMD) jako jiné kvalifikované důchody. Nekvalifikované smlouvy nabízejí odložený růst prostředků po zdanění a nemají požadované výběry až do doby, kdy jsou anuitatizovány, jak je definováno smlouvou o anuitě.
Účinky požadovaného rozdělení
Vnitřní daňová služba (IRS) vyžaduje, aby vlastníci IRA a dalších kvalifikovaných důchodových účtů začali čerpat výlohy poté, co dosáhli věku 70 let. odběr je určen dělitelem založeným na věku a zůstatek na účtu. Pokud se minimální částka nevyčerpá každý rok, je uložena těžká pokuta ve výši 50%. Po stažení stahování může vzniknout strach pro důchodce, protože prodlužuje se délka života a zvyšuje se možnost prodloužení důchodového spoření. Získaný garantovaný výdělek na dobu životnosti, který je k dispozici pro nákup na základě některých politik proměnlivé anuity, může tento problém vyřešit.
Účinky RMD na výnosy
Distribuce mohou negativně ovlivnit investiční výkonnost a někdy i další výhody pro anuitní smlouvu, jako jsou přídavky na životní příjmy a dávky při úmrtí. Při vyhodnocování proměnné anuity pro kvalifikované peněžní prostředky je velmi důležité pochopit, jak jsou zacházeno s opatřeními pro zacházení s lidmi, a jejich vliv na politiku. Například MetLife nabízí svým kvalifikovaným zákazníkům svého jezdce s garantovaným minimálním příjmem. Od roku 2017 se tato výhoda považuje za RMD jako procentní výplatu s garantovanou výnosovou základnou a nikoliv za celkovou hodnotu účtu. To pomáhá udržet schopnost investice růst.
Požadované rozdělení by nemělo zabránit investorům zvažovat cenné výhody nabízené variabilními anuity. Investoři a finanční plánovači by měli spolupracovat, aby našli smlouvu, která by fungovala s ŘVD s cílem maximalizovat růst investic až po odchod do důchodu.
Jaká jsou pravidla a požadavky na vykazování pro převrácení požadované minimální distribuce (RMD)?
Může být RMD převedeno mezi IRA, ale nesmí být rozloženo jednou. Pokud bude částka RMD převedena na IRA, bude se s ní jednat jako s neoprávněným příspěvkem za účelem převzetí, a proto bude podléhat švédské sankci ve výši 6% za každý rok, který zůstane v IRA.
Jak jsou proměnlivé anuity zdaňovány při úmrtí?
Zjistěte, jak jsou variabilní anuity zdaněny po smrti anuitanta, včetně vysvětlení různých platebních možností, které jsou k dispozici příjemcům.
Jsou proměnlivé anuity bezpečné?
Zjistíte, jak je zavedeno několik ochranných vrstev a jak jsou regulační zákony FINRA a SEC používány pro zajištění variabilních anuity bezpečných investic.