Jako finanční odborník už víte, proč je důležité investovat. Ale občas se setkáváte s klientem, který nerozumí ani nejzákladnějším pojmům a nástrojům úspěšného investování. Co říkáš? Následuje jednoduché vysvětlení, které vám pomůže vysvětlit klientům, proč by měli investovat do anuity.

Účel anuity

Koncepčně řečeno, anuity mohou být považovány za reverzní formu životního pojištění. Životní pojištění platí pojištěnému na smrt, zatímco anuity platí anuitants zatímco oni ještě žijí. Akademická definice anuity je příslibem jedné strany, aby uskutečnila řadu plateb určité hodnoty pro jiné období za určité časové období nebo až do určité události (např. Smrt osoby, která obdrží platby). Jako skutečná investice jsou renty důchodovými vozidly podle povahy, finanční smlouvy odložené od daně, které jsou určeny k přijetí a růstu finančních prostředků od jednotlivce a následně vyplácejí příjemci platby v pozdějším okamžiku.

Anuity byly původně vytvořeny životními pojišťovnami k pojištění proti nadprodukcím nebo k riziku, že se jejich příjmy ztrácejí. Moderní anuitní produkty mohou také pomoci platit za takové věci, jako je zdravotní postižení a dlouhodobá péče, a mohou také sloužit jako daňové útočiště pro bohaté osoby, jejichž příjmy jsou příliš vysoké, aby jim umožnily ušetřit peníze v jiných penzijních vozidlech, jako jsou individuální důchodové účty (IRA).

Zapojené strany

Ve smlouvách o anuitě se podílejí čtyři klíčové strany. Patří sem majitel, který platí prémii, anuitant, na jehož život se vyplácí výplata, příjemce, který obdrží platby, a pojišťovací dopravce, který nabízí a udržuje smlouvu.

Fáze anuitní smlouvy

Život smlouvy o anuitní smlouvě se skládá ze tří samostatných fází: akumulace, anuitace a výplata. Ne všechny tyto fáze se však vztahují na všechny typy rent. Specifika jednotlivých fází jsou rozděleny následovně:

Akumulační fáze
Toto je vždy první fáze života každé anuitní smlouvy. Jedná se o období růstu anuity, které začíná po provedení počáteční platby. Tato fáze bude trvat, dokud nebudou platby zahájeny ze smlouvy. V některých případech investor pokračuje v provádění pravidelných dodatečných plateb v anuitě během této fáze. Prémiové platby lze vyplácet jednorázově, pevnou sérií plateb nebo pružnou sérií plateb.

Anuiuitizační fáze
Anuitifikace je vlastně konečná událost spíše než fáze; to představuje okamžik, kdy pojišťovna musí začít platit zpět investorovi.

Fáze výplaty
Konečná fáze anuity, ve které jsou platby poskytovány investorovi. Tato fáze může sestávat z jedné platby nebo řady plateb v závislosti na tom, co je zvoleno. Pokud jde o výplaty, anuity mohou být buď okamžité, což znamená, že začnou vyplácet hned, jakmile je prémie vyplacena nebo odložena, což bude platit později. Existuje také několik různých způsobů výplaty, jako je jednorázový nebo společný život, život s určitou dobou, pouze úroky a systematické stažení.

Druhy anuity

Existují tři hlavní typy anuity: fixní anuity, indexované anuity a variabilní anuity. Každý z nich má odlišnou míru rizika a návratnosti. Fixní anuita je druh smlouvy, která zaručuje vrácení jistiny investora plus fixní úrokovou sazbu. Tyto smlouvy v zásadě fungují podobně jako osvědčení o vkladech (CD), s výjimkou toho, že rostou odložené daně.

Indexované renty jsou jednou z novějších nabídek na pojistném trhu. Tyto smlouvy odrážejí fixní renty tím, že nabízejí záruku jistiny a stanovenou dobu, ale neplatí pevnou sazbu. Indexované renty, jak naznačuje název, budou investovat do jednoho z hlavních indexů akciových trhů, obvykle S & P 500. Vlastník smlouvy obdrží podíl na růstu trhu (pokud existuje), přičemž se vyvaruje případného rizika poklesu.

Variační anuity jsou nejsložitějším typem anuity na současném trhu. Stručně řečeno, tyto smlouvy se skládají ze sdružené nabídky podúčtů podílových fondů, které rostou pod deštníkem odloženým zdaněním.

Zdanění anuity

Anuity jsou jediným investičním nástrojem, který roste odloženým z daní mimo IRA nebo penzijní plán společnosti. Ale jako IRA a kvalifikované plány, anuity účtují pokutu 10% předčasné úhrady za jakékoli rozdělení, které bylo provedeno před dosažením věku 59 let. 5. Výběry odebrané po tomto věku jsou zdaněny jako běžný příjem bez ohledu na typ anuity nebo rozdělení. Jedinou výjimkou je, když je smlouva původně zakoupena uvnitř Roth IRA.

Spodní linie

Anuity jsou v mnoha ohledech zcela jedinečnými vozidly. Jedná se o jediné důchodové úsporné vozidlo, které nabízí neomezené odložení daní, jezdce na živobytí a úmrtí, programy pro správu peněz (pro variabilní smlouvy), ochranu před věřiteli a věřiteli a možnost garantované výplaty na celý život. Tyto výhody však přicházejí za cenu; anuity často účtují vysoké roční poplatky (v některých případech až 3%) a nejsou příliš likvidní. Mnoho kontraktů má program zpětného odkupního poplatku, který může trvat až 15 let, přičemž prudké sankce jsou hodnoceny pro předčasné stahování. Mnozí jezdci, kteří si mohou koupit, vyžadují trvalé odstoupení od smlouvy; ale pokud jsou správně používány, mohou poskytnout určitou ochranu příjmů, kterou nelze jinde snadno duplikovat.