Když plánujete svůj odchod do důchodu, můžete se zaměřit na to, abyste zjistili, kolik příjmů budete potřebovat, odkud tyto příjmy pocházejí, jak akciový trh ovlivní vaše investice, bude během odchodu do důchodu a zda se v průběhu času změní. Ale jeden aspekt úspor na důchody, který jste možná zapomněli, by mohl skončit tím, že byste měli spoustu peněz. Účinky, které mají daně na penzijní spoření a příjem, jsou často přehlíženy, ale to může znamenat veškerý rozdíl pro vaši úroveň finanční jistoty.

"Je důležité, aby investoři pochopili, kolik příjmů budou potřebovat při odchodu do důchodu, odkud tento příjem přichází a jak se očekává růst v důchodu, aby bylo možné spravovat potenciální daň "říká Mark Hebner, zakladatel a prezident společnosti Index Fund Advisors, Inc. v Irvine v Kalifornii a autorem" Indexových fondů: 12-krokový program pro zotavení aktivních investorů. "

V tomto článku se podíváme na pět společných daňových otázek, o kterých byste měli vědět, abyste udrželi finanční lesk na vašich zlatých letech. (Další tipy týkající se ukládání pro odchod do důchodu naleznete na stránce Anuity: Jak najít ten pravý pro vás .)

1. Porozumění růstu, příjmům a peněžnímu toku

Toto je rozdíl, který může mít vliv na váš konečný výsledek. Příjem je peníze, které obdržíte a podléhá daně z příjmů. Peněžní tok je výtěžek po zdanění, který máte k dispozici, aby splnil vaše náklady na důchod. Růst je příjmy, které potřebujete na vaše úspory a investice, abyste zajistili, že máte dostatek příjmu, abyste mohli trvat celý svůj život a udržet krok s inflací.

Při odchodu do důchodu by klíčovým cílem mělo být minimalizovat dopad daní na váš příjem, což zvýší peněžní tok potřebný pro splnění vašich výdajů, přičemž dostatek úspor ušetří, aby jim poskytl příležitost růst rychlostí, která je dostatečná k udržení inflace (nebo vyšší). Existuje mnoho různých strategií, které můžete použít k dosažení tohoto cíle, v závislosti na vašem příjmu, důchodu (případně), sociálním zabezpečení atd. A druhu aktiv, které máte ve svém portfoliu. (Pro více informací o sociálním zabezpečení, přečtěte si Kolik sociálního zabezpečení získáte? a 10 běžných otázek týkajících se sociálního zabezpečení .)

a peněžní tok je prvním krokem, který vás ukazuje správným směrem finančního plánování.

2. Požadované minimální rozdělení

Pokud část úspor obsahuje kvalifikované plány, plány IRA 403 (b), SEP IRA, 457 (b) a tradiční IRA, musíte začít každoročně přijímat požadované minimální rozdělení (RMD) v roce, kdy dosáhnete věku 70,5 let, i když nepotřebujete ani nechcete peníze. Existuje výjimka, která dovoluje zaměstnancům, aby odložili zahájení svého RMD v předchozím věku 70,5 let na kvalifikovaný plán u svého současného zaměstnavatele, pokud zaměstnanec nevlastní více než 5% společnosti.Nepřijetí distribuce může mít za následek pokutu ve výši 50% nedostatku.

Řekněme, že vaše RMD za rok činí 7 000 dolarů, ale nesprávně vyčíslíte a stáhnete pouze 3 000 dolarů. Budete podléhat spotřební dani rovnající se 50% nedostatku, nebo v tomto případě 2 000 dolarů, což je polovina nedostatku ve výši 4 000 USD. Můžete požádat IRS, aby zrušil pokutu, pokud máte pocit, že máte "přiměřenou příčinu", že jste chyběl. "Naštěstí má IRS v minulosti prokazatelné odpuštění důchodcům, kteří zapomínají na své RMD," říká Kevin Michels, CFP®, finanční plánovač s Medicus Wealth Planning v Draperu v Utahu. "Pokud se však stane zvykem, zaplatí vám IRS. "(Další informace naleznete v článku 3 kroky k přijetí, pokud vám chybí termín RMD .)

Není neobvyklé zapomínat nebo zanedbávat vzít RMD nebo nesprávně vyčíslit částku dost. Hodnoty RMD pro každý důchodový účet musí být vypočteny odděleně. Pokud však máte více tradičních, SEP a SIMPLE IRA, celková hodnota RMD pro tyto účty může být převzata z jednoho nebo více účtů. Roth vlastníci IRA jsou z tohoto požadavku vyňati. (Zneužívání zvuku? Pokračujte v čtení o Strategické způsoby distribuce vašeho RMD a Příprava na odchod do důchodu .)

3. Minimalizace daně z vašeho sociálního pojištění

Pokud celková částka vašeho upraveného hrubého důchodu (AGI), nezdanitelného úroku a poloviny vašeho dávky sociálního zabezpečení přesahuje určitou částku dolaru na základě vašeho individuálního stavu, pak až 85% z vašeho dávky sociálního zabezpečení může být předmětem daně z příjmů. Před odchodem do důchodu byste měli s finančním poradcem informovat o této částce, abyste věděli, v čem se právě nacházíte.

Tento scénář ilustruje významný rozdíl mezi peněžním tokem a příjmem. Správa vašich příjmů s cílem snížit daňový dopad na dávky sociálního zabezpečení může zvýšit váš peněžní tok.

Nicméně existují strategie, které vám mohou být k dispozici k minimalizaci daně z příjmů na vašem sociálním zabezpečení, včetně změny stavu daňového přiznání a snížení vaší AGI změnou typu majetku, který vlastníte. Například úrokové výnosy v odložené anuitě nejsou zahrnuty do vaší AGI, dokud nebudou staženy, zatímco úrokové výnosy z CD a většina dluhopisů jsou zahrnuty, i když jsou úroky reinvestovány. "Pokud váš příjem přesahuje 34 000 dolarů jako jednotlivce nebo 44 000 dolarů jako manželský pár, může být charitativní důvěra nebo anuita alternativním řešením, aby se zabránilo zdanění v oblasti sociálního zabezpečení," říká Carlos Dias Jr., správce majetku Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Florida

4. Převzetí zděděné IRA

Pokud zdědíte IRA nebo jiný kvalifikovaný plán, nemůžete účet převést na IRA, který vlastníte, pokud jste příjemcem, který není manželkou. Pouze pokud jste pozůstalým manželem, můžete převézt na IRA vašeho zemřelého manžela nebo kvalifikovaný účet do svého vlastního jména.

Pokud nejste pozůstalým manželem, můžete přes účet kvalifikovaného plánu převést na zděděnou IRA ve jménu (jako příjemce) a jméno zemřelého, ale pouze v případě, že je tato možnost převrácení povolena podle plánu.U IRA můžete částku převést na zděděnou IRA ve jménu (jako příjemce) a jméno decedenta. Příjemce manželského partnera má také tuto možnost, ale může také zvolit převod částky na své "vlastní" IRA. (Další informace naleznete v části Společné chyby při převrácení IRA .)

5. Převod tradiční IRA na Roth IRA

Roth IRA je výhodným důchodovým aktivem, protože žádný z příjmů v Rothu není předmětem daně z příjmů při stižení, pokud je distribuce kvalifikovaná. Daňové zacházení s tradičními IRA je naopak - s výjimkou případů jakéhokoli výdělku, stejně jako jistiny, bude podléhat dani z příjmů, pokud se stáhne. Příznivé daňové zacházení s Roth IRA je velmi oblíbené. Tradiční IRA mohou být převedeny na Roth IRA, pokud jsou splněny určité požadavky na minimální příjmy. (Pro více informací o IRA, podívejte se na 11 věcí, které možná nevíte o vaší IRA .)

Avšak jakákoli zdanitelná částka, která převádíte z tradiční IRA na Roth, je zdanitelná jako příjem v roce převedeno. Mohli byste čelit značné dani z příjmů, pokud částka, kterou převedete, dramaticky zvýší váš zdanitelný příjem. Často příjmy z daně z příjmů z Rothu převyšují potenciálně zničující daňový zásah, který může plynout z konverze.

Předtím, než rozhodnete o tom, zda převést tradiční IRA na Roth IRA, zvážit zvýšenou daň z příjmů, kterou budete muset zaplatit kvůli konverzi. Kde získáte peníze na zaplacení daně? Pokud musíte vydělat peníze z IRA k zaplacení daně z příjmů, méně bude investováno do Rothu. Jak dlouho bude trvat, než Roth poroste před tím, než se rovná množství IRA před konverzí? Budete platit daň z jiných zdrojů a jak vyčerpání těchto úspor ovlivní váš budoucí důchodový příjem? (Další informace viz Daňové zacházení s Roth IRA distribucemi .)

"Převod na Roth může být krátkodobě nákladný, protože budete zdaněni celou částkou. Další výhodou je, že růst, který bude pokračovat, nebude zdaněn, pokud se stáhne, pokud je po dosažení věku 59,5 let nebo pět let, podle toho, co je delší, "říká Allan Katz, prezident společnosti Comprehensive Wealth Management Group, LLC, na státním ostrově NY. je důležité, abyste mohli platit daně bez využití výnosů z IRA. Myslím si také, že [konverze] může být prospěšnější, čím mladší někdo je: Čím déle mají pro účet potenciálně osvobození od daně, tím větší bude výhoda. "

Bottom Line

Tyto body ilustrují některé z častějších daňových otázek, které mohou ovlivnit váš odchod do důchodu, pokud o nich nevíte nebo nepřijímáte příslušná opatření. To určitě není vyčerpávající seznam. Plánování důchodů z penzijního připojištění je příliš důležité, aby bylo možné přistupovat bez důkladné znalosti všech otázek, které mohou ovlivnit finanční aspekty Vašich nepracujících let. Pokud jste tak ještě neučinili, může být čas konzultovat s finančním odborníkem, aby vaše hnízdo vejce bylo v bezpečí.