Vzhledem k tomu, že zaměstnavatelé jsou v podnikání běžící společnosti, obvykle si najali správu 401 (k) plánů nebo pro větší firmu, mají vlastní tým lidských zdrojů tým spustit program. 401 (k) musí dodržovat federální pokyny a být provozován s fiduciární obavou pro těžko vydělané peníze zaměstnanců. Zde je uvedeno prohlášení o investiční politice 401 (k). Podobně jako standardní prohlášení o investiční politice mezi finančním poradcem a klientem toto prohlášení upravuje vztah mezi správcem fondu a účastníky zaměstnanců. (Více viz: Základy plánu odchodu do důchodu .

Formální prohlášení o investiční politice 401 (k) by mělo být sdíleno se zaměstnanci, kteří se účastní plánu, a zahrnout celkové finanční cíle a investiční možnosti účastníků plánu. Z průzkumu srovnávacího hodnocení 401 (k), který provedla společnost Deloitte Consulting, vyplývá, že pouze přibližně 83% plánovaných plánů mělo prohlášení o investiční politice 401 (k). (Další informace viz: 5 Známky, že máte plán 401 (k) .)

Příklad

Zde je, co by mělo být v tomto důležitém dokumentu obsaženo s příklady po každém důležitém tématu. (Více viz: Analýza nejlepších penzijních plánů a investičních opcí .)

Investiční filozofie a investiční cíle

Plán 401 (k) je navržen tak, vhodnou strategii k úsporám a investicím do důchodu. Mělo by:

Podrobné možnosti alokace aktiv a příslušné volby fondu v rámci každé třídy aktiv. (Další informace naleznete v části: 5 věcí, které je třeba vědět o přidělení aktiv .)

Vzdělávejte zaměstnance o základních investičních zásadách pro další moudré volby.

Kdo spravuje plán?

Plán bude spravován prostřednictvím oddělení pro plánování důchodového pojištění u velké investiční makléřské společnosti v souladu se všemi místními a federálními zákony.

Cíle plánu

Okamžitě vyplácet všechny výhody a výdaje.

Udržujte náklady, poplatky a výdaje na rozumné minimum.

Nabídněte radu pouze určeného svěřeneckého finančního poradce.

Používejte povinnou péči ve všech záležitostech souvisejících s programem, včetně investičních možností a plánovacích poradců.

Pravidelně monitorujte činnosti plánu 401 (k) podle příslušných předem stanovených pravidel.

Umožněte účastníkům programu bezproblémový přístup ke svým účtům a možnost provádět změny v souladu s pokyny k plánu.

Zahrnujte přiměřené investiční volby, včetně hotovostní alternativy, indexu podílových fondů a přístupu k oběma stranám a mezinárodním trhům.

Dodržujte zákon o bezpečnostních důchodech zaměstnanců z důchodového zabezpečení z roku 1974 (ERISA). (Další informace naleznete v části: Co znamená DoL Fiduciary Policy for Advisors .)

Sledování a přizpůsobení investičních možností v případě potřeby

Zajistěte jasné pokyny pro nákup podnikových akcií.

Určete profesionální dohled nad programem pro každoroční audit. Zahrnout přehled dostupných možností investování.

Nastavte a dodržujte měřítka výkonu, které vám pomohou při plánování možností investování. (Více viz: Portfolio pro šetrné odchod do důchodu .)

Bottom Line

Plán společnosti 401 (k) je důležitým zaměstnaneckým přínosem. Vytvoření, zachování a dodržování pokynů podporuje uspokojivou pracovní sílu a pravděpodobnost, že se pracovníci budou účastnit plánu. Konečně, správné prohlášení o investiční politice 401 (k) může zaměstnance vést k úsporám a investicím do důchodu. (Pro více informací viz: 4 jedinečné zaměstnanecké výhody, které jste nikdy neslyšeli .