Porozumění daňovým otázkám a pravidlům vám pomůže vyhnout se nákladným chybám a využít výhod, které by mohly snížit vaši daňovou povinnost. V tomto článku se věnujeme některým společným daňovým otázkám, které vám mohou pomoci získat obecný smysl některých věcí, které můžete v určitých situacích udělat. Nezapomeňte však konzultovat s vaším daňovým odborníkem radu ohledně otázek, které jsou specifické pro vaši situaci.
Zapomenout na zahrnutí příjmu
Otázka :
Nedávno jsem zjistila, že jsem nezahrnul část svého příjmu z daňového přiznání. Co bych měl dělat?
Odpověď :
Musíte podat změněné daňové přiznání: Formulář IRS 1040X. Podle pokynů k formuláři 1040X musí být váš změněný údaj podán do tří let od data podání původního daňového přiznání nebo dva roky po datu, kdy jste zaplatili daně za daný rok, podle toho, co nastane později. Pokud podáte přihlášku před datem splatnosti, považuje se to za podané v den splatnosti. Například pokud jste podali daňové přiznání za rok 2012 k 1. lednu 2013, považuje se to za podanou dne 15. dubna 2013 a tříleté období začíná 15. dubna 2013. Nezapomeňte uvést rok vašeho původního vrácení formuláře a zahrnutí veškerých požadovaných příloh a vysvětlení vašich důvodů pro podání změněného výkazu. (Další informace naleznete v části Nepřesné daňové přiznání: Co je nyní? )
Platba odhadovaných daní
Otázka :
Někde jsem četla, že někteří lidé musí každý rok platit odhadovanou daň. Obdržel jsem však konfliktní informace z jiného zdroje. Co je správné?
Odpověď :
Začneme definováním odhadované daně. Jedná se o zálohu daně z příjmů a / nebo daně ze samostatné výdělečné činnosti, které můžete za běžný daňový rok dlužit na částky, které nejsou předmětem srážkové daně, jako jsou úrokové výnosy, dividendy, výživné, nájemné a zisky z prodeje aktiv . Pokud obdržíte W2 od svého zaměstnavatele, budou pravděpodobně vybírat daň během celého roku. Takže byste nemuseli platit odhadované daně, pokud nemáte jiné zdroje příjmu. Obecně platí, že jste povinni platit odhadovanou daň za běžný rok, pokud platí následující:
- Očekáváte, že za běžný rok dlužíte alespoň 1 000 dolarů federální daně.
- Očekáváte, že vaše zadržení z vašeho důchodu, platu a / nebo jiných příjmů podléhajících srážkové dani, spolu s vaší kreditní sazby bude nižší než menší než:
- 90% daně, která se zobrazí ve vaší daň z běžného roku vrátit se.
- 100% daně uvedenou v daňovém přiznání za předchozí rok, která musí činit celých 12 měsíců daného daňového roku.
Pokud jste povinni platit odhadovanou daň, musíte vrátit platby IRS v následujícím rozvrhu:
Období, za které je platba provedena | Datum splatnosti |
1. ledna až 31. března > 15. dubna | 1. dubna až 31. května |
15. června | 1. června až 31. srpna |
15. září | 1. září až 31. prosince |
15. ledna | fiskální rok (ne leden až prosinec), viz pokyny k formuláři IRS Form 1040-ES. |
Měli byste se poradit s příslušným daňovým odborníkem o pomoc při stanovení částek, které je třeba vrátit ke každému termínu splatnosti. Pokud jsou vaše platby nižší, než by měly být, mohli byste skončit sankcí IRS.
Všimněte si, že pravděpodobně nebudete muset zaplatit odhadovanou daň za běžný rok, pokud splníte následující tři požadavky:
Byli jste občan Spojeného království po celý rok.
- Vaše předchozí daňová období trvala 12 měsíců - na rozdíl od krátkého roku (méně než 12 měsíců). Kratší rok může dojít, pokud jste získali příjem za období kratší než 12 měsíců.
- Daňová povinnost za předchozí rok byla nula, nebo jste nebyl povinen podat daňové přiznání.
- Také, pokud obdržíte příjem z důchodu a mzdy, můžete se vyhnout odhadované dani tím, že z těchto plateb zadáte dodatečné částky.
Existují i další faktory, které mohou ovlivnit vaši odhadovanou daň. Znovu se proto poraďte s vámi o odborníka v oblasti daní a nezapomeňte, že diskutujete o tom, jak by váš podíl na zaplacení daní a platby vašeho manžela / manžela / daně.
Snížení daně z příjmů z drobného podnikání
Otázka
: Můj příjmy po zdanění z mé malé firmy jsou výrazně sníženy o daně z příjmů, které platim každý rok. Jeden můj přítel mi řekl, že bych mohl snížit částku daní, které jsem dlužen změnou svého příjmu jinde. Je to pravda?
Odpověď
: Obecně můžete snížit částku daní, které zaplatíte, tím, že změníte příjem z vašeho podnikání ze sebe na členy rodiny, kteří jsou v nižší úrovni daně z příjmů. Například místo placení obvyklé mzdy můžete zaměstnat člena rodiny, který je v nižší daňové pásmo, a zaplatit mu část platu, kterou obdržíte za službu vykonanou pro podnik. Člen rodiny musí vykonávat služby pro vaši firmu a kompenzace, kterou zaplatíte rodinnému příslušníkovi, musí být přiměřená. Například placení vaší dcery 100 000 dolarů za rok za přidání poštovních známek na kusy pošty, které pošlete každý týden, by nebylo přiměřenou kompenzací v očích IRS.
Zaměstnávání rodinných příslušníků je jen jedním z metod přesunu příjmů, které sníží vaše daňové zatížení. Porozprávajte se svými daňovými a finančními odborníky o této a dalších metodách, jako je darování majetku a určení příjemce, abyste obdrželi pojistné smlouvy a / nebo penzijní majetek namísto čerpání částek během vašeho života.
Závěr
Doufáme, že jste tyto otázky a odpovědi našly užitečné. Mějte však na paměti, že zde uvedené informace jsou pouze pokyny a nesmí být chápány jako daňové nebo právní poradenství, služby finančního plánování nebo služby územního plánování. Jednotlivci, podniky nebo jiné strany by se měly poradit se svými finančními profesionály, daňovými odborníky nebo právníky pro poradenství týkající se jejich specifických potřeb.
Největší daňové otázky vůči osobám s vysokou čistotou
Bohatství přináší výhody, ale z daňového hlediska vytváří zvláštní výzvy. Zde je několik daňových otázek, které je třeba věnovat pozornost.
Můj manžel získal nárok na 401 (k) plán (bez odpovídajícího příspěvku) v práci. Jak dostaneme zpět 9 000 dolarů, které jsme již do naší IRA přispěli za rok 2005 bez trestu? Můj manžel vydělává za 144 000 dolarů / rok a my jsme oba starší než 50 let.
Zaměstnavatel vašeho manžela by měl zkontrolovat schránku penzijního plánu na řádku 13 formuláře W-2 z roku 2005 pouze tehdy, pokud se váš manžel rozhodne v průběhu roku 2005 učinit příspěvky na odložení platů do plánu 401 (k). (k) plány spočívají v tom, že se jednotlivec nepovažuje za aktivního účastníka, jestliže se na účet jménem jednotlivce nepřiúčtují žádné příspěvky nebo ztráty.
Použijte následující informace o maržovém účtu zákazníka, abyste odpověděli na tuto otázku.
Akcie společnosti aBC - 200 akcií. CMV $ 40 / akcii PDQ stock - 100 akcií. CMV 30 dolarů / akcie LIB - 100 akcií. CMV $ 50 / share Debetní zůstatek - $ 6, 400Pokud tento zákazník použil jakýkoli SMA na účtu na maximum na základě nákupu akcií, zůstatek DR v účtu bude: A) $ 12, 800B) $ 9, 600 C) $ 8,000 D ) $ 3, 200 Správná odpověď je B. Kdykoli investor použije SMA, půjčuje peníze od makléře a zvyšuje zůstatek DR.