Mnoho pracovníků počítá s jejich 401 (k) sponzorovaným zaměstnavatelem za jejich levý podíl na penzijních fondech. Proto by tyto účty neměly být prvním místem, kam jdete, pokud potřebujete velké výdaje nebo máte potíže s udržováním účtů.

Ale pokud jsou vyčerpány lepší možnosti - například v případě nouzového fondu nebo mimo investice - klepnutí na vaše 401 (k) brzy může být užitečné zvážit. Většina hlavních zaměstnavatelů povoluje stažení nároků, pokud zaměstnanci splňují specifické pokyny. A v některých případech můžete vydělat peníze, aniž by platil IRS 10% peněz, což je normální případ, když odstupujete od penzijního fondu před dosažením věku 59,5 let.

Pokud váš zaměstnavatel nabízí 401 (k) úvěry - které se liší od výběru nároků, půjde si o půjčky z vlastního majetku, což může být lepší cesta. Podle směrnic IRS mohou sporitelé vydělat až 50% z jejich zůstatku, a to až do výše 50 000 USD. Jednou z výhod půjčky je, že účastník plánu není povinen platit daně ze zisku v tomtéž roce. Uvědomte si však, že musíte splácet úvěr do pěti let (což zajistí, že váš penzijní fond nebude vyčerpán), což vyžaduje trvalé zaměstnání. "Nesplacený úvěr s ukončením pracovního poměru spouští okamžité splacení 60 dní, daňová povinnost a potenciální tresty, pokud jste mladší než 59 let, "říká Jason R. Tate z Jason Tate Financial Consulting v Murfreesboro, Tenn.

Za určitých okolností (například, pokud vaše společnost nenabízí půjčky), může mít odvolání z těžkých důvodů smysl. V některých případech budete platit daně; v jiných nebudete. Zde je několik pravidel, které musíte znát.

Platba zdravotnických účtů

Účastníci plánu mohou čerpat ze své 401 (k) zůstatku na úhradu nákladů na zdravotní péči, které pojištění nezahrnuje. Pokud účty překročí 10% hrubého příjmu (AGI) individuálního, odečte se od daně 10%. Aby se zamezilo poplatku, musí být stažení těhotenství provedeno ve stejném roce, kdy pacient dostal lékařskou péči.

Stejně jako u většiny výběrových exekucí, částka, kterou si můžete vybrat, je obecně rovna výši vašich volitelných příspěvků, bez předchozích distribucí.

Život se zdravotním postižením

Pokud se stanete "úplně a trvale" zdravotně postižením, získáte přístup k důchodovému účtu dříve. Vláda vám umožňuje vybírat prostředky před dosažením věku 59 ½ bez trestů. Buďte připraveni prokázat, že skutečně nemůžete pracovat. Platby zdravotně postižených buď ze sociálního zabezpečení, nebo z pojišťovacího dopravce obvykle postačují, ačkoli je často vyžadováno potvrzení vašeho postižení lékařem.

Mějte na paměti, že pokud jste trvale zdravotně postižení, pravděpodobně budete potřebovat 401 (k) ještě více než většina investorů.Proto klepnutí na váš účet by mělo být poslední možností, i když ztratíte schopnost pracovat.

Vážné pravidelné platby (SEPP)

Pokud jste opustili svého zaměstnavatele, služba IRS vám umožní obdržet "zásadně stejné pravidelné platby" bez peněz (i když to nejsou technicky náročné distribuce). Jedním důležitým upozorněním je, že tyto pravidelné výběry provádíte po dobu nejméně pěti let nebo až dosáhnete hodnoty 59 ½, podle toho, která doba je delší. To znamená, že pokud jste začali přijímat platby ve věku 58 let, budete muset pokračovat v této činnosti, dokud nezavedete 63. Proto není to ideální strategie pro splnění krátkodobé finanční potřeby. Pokud platbu zrušíte dříve než pět let, všechny sankce, které byly předtím zrušeny, budou splatné IRS.

Existují tři různé metody, které můžete zvolit pro výpočet výše vašich výběrů: fixní amortizace, pevná anuitace a požadovaná minimální distribuce. Důvěryhodný finanční poradce vám může pomoci určit, jaká metoda je nejvhodnější pro vaše potřeby. Bez ohledu na to, kterou metodu používáte, jste povinni platit daně z jakéhokoli příjmu, ať už z úroků nebo z kapitálových výnosů, v roce stažení.

Separace služby

Ti, kteří odešli do důchodu nebo ztratili svou práci v roce, kdy obdrželi 55 nebo později, mají ještě jiný způsob, jak vydělat peníze ze svého plánu sponzorovaného zaměstnavatelem. Podle ustanovení známého jako "oddělení služby" můžete mít možnost předčasného rozdělení bez obav o pokutu. Ale stejně jako u ostatních výběrů, musíte si být jisti, že můžete platit daně z příjmů. Samozřejmě, pokud máte verzi Roth 401 (k), nebudete platit daně, protože jste přispěli k plánu s doložkami po zdanění.

Typ odvolání	10% trest?
Lékařské výdaje	Ne (pokud náklady přesahují 10% AGI)
Trvalé zdravotní postižení	Ne
Podstatně stejné pravidelné platby
Ano	Nákup primárního bydlení
Ano	Výdaje na školné a výuku
Ano	Co stojí to nejvíce: výběry pro bydlení a výuku
Podle amerického daňového práva existuje několik dalších scénářů, kdy má zaměstnavatel právo, nikoliv však povinnost, povolit stažení těžkostí. Zahrnují nákup hlavního bydliště, výplatu výdajů na výuku a další výdaje na vzdělávání, zabránění vystěhování nebo vyloučení a pohřební náklady.	V každé z těchto situací, i když zaměstnavatel povolí stažení, účastník 401 (k), který nedosáhl věku 59 let, bude přilepen značnou pokutou ve výši 10% příjem. Obecně řečeno, budete chtít vyčerpat všechny další možnosti předtím, než přijmete tento druh zásahu. "V případě vzdělávání mohou být studentské půjčky lepší volbou, zejména pokud jsou dotovány," říká Dominique Henderson, Sr., majitel DJH Capital Management, LLC, registrovaná investiční poradenská firma v Cedar Hill v Texasu.
Zrátané podbízení	Pokud zaměstnanci absolutně potřebují využít svých důchodových úspor před dosažením věku 59,5 let, půjčky 401 (k) jsou obvykle první metodou. Pokud však půjčování není volba, může být pro ty, kteří pochopí důsledky, možnost vyloučení. Vezměte si na vědomí, které situace by vedly k 10% pokutě a které ne. To může znamenat rozdíl mezi inteligentní metodou získání peněz nebo nákladným úderem do budoucího odchodu do důchodu.