a:

ZZZZ Best byla společnost založená společností Barry Jay Minkow, která tvrdila, že je podnikem na čištění koberců. Ve skutečnosti se jednalo o program Ponzi, který se dopustil různých finančních podvodů, aby se obohatil. Do tohoto procesu bylo zapojeno několik primárních finančních zločinů.

Zkontrolujte Kiting

Minkow se zapojil do různých schémat předstírat, že společnost byla finančně zdravá. Patří sem kontrola kitu a spuštění podvodných poplatků za kreditní kartu. Systém kontroly kitingu zahrnoval společnost Minkow získávání peněz pomocí svých pohledávek za smluvní práci a placení peněz prostřednictvím různých bank.

Podvodné půjčky

Minkow kovářil dokumenty a spolupracoval s přítelem, aby lhal různým bankám, aby je přesvědčil, že jeho společnost se podílela na pojišťovnictví. To přesvědčilo banky, aby mu nabídly četné úvěry, které rozšířil na ZZZZ. Tímto bankovním orgánům vyvraždil, protože pojišťovací podnik neexistoval.

Minkow také lhal o finančním zdraví společnosti ZZZZ, jelikož účetní knihy společnosti uváděly, že podvodná pojišťovná rekonstrukce se podílela na 86% podnikání společnosti.

Minkow uvedl na burze Nasdaq v roce 1986 s použitím falešných finančních informací, přičemž si ponechal 53% akcií. Jeho cílem bylo získat 15 milionů dolarů. Když se auditoři před uvedením na seznam podívali na kontrolu pojišťovny, Minkow si pronajal kanceláře, aby je prohlédli, že nemá žádnou jinou vazbu na podnikání.

Objevování podvodů

Podvodné aktivity ZZZZ odhalil Los Angeles Times, který publikoval článek, který odhalil, že Minkow spustil podvodné poplatky za kreditní kartu v hodnotě 72 000 dolarů. Akcie společnosti klesly a když Minkow rezignoval, ZZZZ Best nové představenstvo provedlo interní vyšetřování a potvrdilo obvinění z podvodu. Rada napadla Minkow za krádež společnosti za 23 milionů dolarů.

Odnětí svobody

Společnost Minkow byla v roce 1988 obviněna z několika pochybení o finančních neshodách, včetně vydírání, podvodu s cennými papíry, praní špinavých peněz, bankového podvodu, zpronevěry, daňových úniků, podvodu a podvodů s kreditními kartami. Byl shledán vinným ze všech obvinění a odsouzen na 25 let vězení v březnu 1989.