a:

Depozitářské banky a správci podílových fondů, běžně nazývané korporace podílových fondů, plní velmi podobné role pro různé klientely. Správci podílových fondů jsou zodpovědní za zajištění a správu cenných papírů držených v rámci podílových fondů. Technicky řečeno, správci podílových fondů spadají pod zastřešující banky; nicméně je častější odkazovat se na správce, když mluví o klienty individuálních nebo podnikových investorů, ne o klienty podílových fondů.

Úloha depozitáře

Depozitářem na finančních trzích je každá obchodní jednotka, která drží investiční majetek svého zákazníka pro ochranu. Obvykle poskytuje custodian také obchodní dohody, devizové transakce a daňové služby. Odvětví vazebních služeb se od osmdesátých let značně rozrostlo, přesto se ziskové marže nadále snižují. Menší společnosti se přizpůsobily novým okolnostem prostřednictvím technologických inovací.

Depozitář podílových fondů

Banky poskytují služby v oblasti úschovy mnoha druhům zákazníků, včetně podílových fondů, investičních manažerů, penzijních plánů, pojišťoven, nadací a agenturních účtů. Depozitář, který se stará o vzájemné fondy, se jednoduše nazývá custodian podílových fondů.

Depozitář podílových fondů může být buď bankou nebo svěřeneckou společností. Aktiva fondu, jeho podkladové cenné papíry, jsou vedeny u třetí osoby, aby se snížilo riziko bezúhonných makléřů, kteří využívají fond. Depozitář může také vést záznamy o fondu nebo sledovat další informace podle potřeby.

Zákon o investičních společnostech z roku 1940 upravuje správu majetku v podílovém fondu. Podle zákona se podílové fondy a správci musí oba zaregistrovat u Komise pro cenné papíry a burzy.