a:

Každý zaměstnavatel, který nabízí plán 401 (k), musí zdarma poskytnout každému účastníkovi plánu kopii souhrnného popisu plánu, kopii souhrnné výroční zprávy a roční výkaz účtu účastníka. Navíc každý účastník má zákonné právo písemně požádat o další informace o plánu 401 (k), jeho sponzorů a jeho vedení.

Zatímco se prospekt nevyžaduje, mnoho poskytovatelů plánu 401 (k) vystaví prospekt každého fondu nabízeného v plánu. Existuje právní povinnost poskytnout prospekt na vlastní akcii zaměstnavatele, pokud je nabízen v plánu.

Souhrnný plán Popis

Popis souhrnného plánu nebo JPD definuje Ministerstvo práce USA jako dokument, který poskytuje "nejdůležitější skutečnosti, které potřebují vědět o svém důchodu a zdraví včetně plánových pravidel, finančních informací a dokumentů o provozu a řízení plánu. "

Požadavek JPD je nezbytný pro všechny penzijní programy, na něž se vztahuje zákon o zabezpečení důchodového zabezpečení zaměstnanců (ERISA). Uvnitř poskytovatel plánu musí zveřejnit požadavky na způsobilost zaměstnanců, způsob výpočtu dávek, časové rozvrhy a podrobnosti o tom, jak podávat žádosti o dávky. Pokud se změní plán 401 (k), musí zaměstnavatel poskytnout všem účastníkům souhrn materiálových úprav, které podrobně popisují změny a jak ovlivňují plán.

Shrnutí Výroční zpráva

Souhrnné výroční zprávy se podávají na ministerstvu práce a zahrnují finanční informace o aktivech plánu 401 (k). Tyto zprávy se často nazývají "5500 hlášení", protože jsou podány na vládním formuláři 5500.

Další informace

Každý zaměstnanec má na základě písemné žádosti správce plánu 401 (k) , následující zprávy nebo informace zaměstnavatele:

- další kopie popisu souhrnného plánu, souhrnné výroční zprávy nebo úplné kopie výroční zprávy v plném rozsahu.

- kopie všech dokumentů podaných v plánu 401 (k) na ministerstvu práce, včetně pojistných smluv, kolektivních smluv a popisů plánu.

- Úplný seznam zaměstnavatelů a organizací zaměstnanců sponzorujících plán 401 (k) včetně adres. Správce plánu má právo účtovat za kopie těchto informací přiměřenou částku.

- Pokud se zaměstnavatel rozhodne automaticky zapsat své zaměstnance do plánu 401 (k), je zaměstnavatel dále povinen poskytnout popis automatického zápisu a práva účastníka.

Použití nedostatku informací

Pokud účastník plánu 401 (k) nemůže získat od správce plánu žádnou z požadovaných informací, kopie mohou být také získány na základě písemné žádosti na Administrativu bezpečnosti zaměstnanců Department of Labor (EBSA). Účastníkům je za službu účtována "nominální poplatek za kopírování".