Pokud jste odložili jakýkoli druh volitelného chirurgického zákroku a jste starší 65 let, může to být rok, kdy to uděláte. Proč? Vzhledem k tomu, že se jedná o poslední rok, ve kterém musíte dosáhnout až 7,5% svého upraveného hrubého příjmu (AGI), než začnete odpočítávat zdravotní výdaje. Pokud počkáte do roku 2017, budete muset hromadit podstatně více lékařských nákladů, než budou mít nějaký vliv na vaše daně. (Pokud jste manželé a spisovatelé společně, pouze jeden partner v manželství musí mít 65 nebo více rodin, aby získali nárok na odpočet ve výši 7,5% - a každý partner může uhradit výdaje.)

Zákon o cenově dostupné péči

Znáte to také jako Obamacare, ale jakkoli to říkáte, důvodem pro změnu je ACA. Před daňovým rokem 2013 můžete uplatnit nárok na slevu na veškeré zdravotní náklady, které vznikly vám, vašemu manželovi / manželovi nebo vašim vyživovaným osobám za předpokladu, že celková částka byla vyšší než 7,5% vašeho upraveného hrubého příjmu bez ohledu na váš věk.

Vaše AGI je částka, kterou jste učinili mínus jakékoliv odpočty, které jste vzali. Pokud by vaše AGI činila 50 000 Kč, jakmile dosáhnete částky 3, 750, můžete odpočítat veškeré výdaje nad tuto hranici. ACA zvýšila tuto částku na 10%, ale v prvních letech poskytla seniory daňový odpis.

Stojí za to hádka? Vsadíš se, že je. Pokud vyděláte 50 000 dolarů v tomto daňovém roce a máte 4 500 Kč v lékařských výdajích, mohlo by to znamenat snížení o 187 dolarů. 50 v tom, co dlužíte, nebo zvýšení ve stejné výši ve vaší refundaci, za předpokladu, že se jedná o 25% daňové pásmo. Samozřejmě existují všechny druhy proměnných, které by mohly ovlivnit toto číslo.

Věk věcí

Toto pravidlo 7,5% se nevztahuje na všechny. Musíte být ve věku 65 let nebo starší (nebo se provdat za někoho, kdo věku a společně podáváte) požadovat odpočet ve výši 7,5%. Každý mladší 65 let musí dosáhnout prahu 10%; například by to bylo 5 000 dolarů pro ty s AGI ve výši 50 000 dolarů.

Důvod, proč seniory spěchat: V roce 2017, že 7,5% sazba pro ty, 65 nebo starší bude pryč. Budou muset zaplatit 10% svých AGI stejně jako všichni ostatní, než budou mít nárok na daňové odpočty.

Strategie

Řekněme, že je něco, co jste odložil. Možná budete potřebovat rotátorovou manžetu a splníte věkové požadavky. Na modrém křídle Blue Shield náklady na nemocnici mohou činit až 15 000 dolarů. Výběrem možnosti volby v roce 2016 spíše než v roce 2017 ušetříte peníze. Jako příklad se věnujeme chirurgickým zákrokům na 11 000 dolarů.

Pokud víte, že jste v letošním roce měli operaci, držte AGI co nejnižší, abyste maximalizovali odpočet. Mohli byste přispět více k vašim penzijním plánům, dát více na charitu (více, viz Dary: Jak maximalizovat daňový odpočet ), vrátit se do školy nebo dokonce zbavit nějakého podnikatelského příjmu tím, pro legitimní práci, kterou jste udělali pro vaši společnost.

Nevytvářejte však náklady na snížení vaší AGI. To nebude znamenat úsporu, jakmile bude vše hotovo. Také nemůžete započítat žádné zdravotní výdaje, které jsou zaplaceny s penězi ze zdravotního spořitelního účtu nebo z flexibilního výdajového účtu, protože jsou již zvýhodněny a IRS vám nedovolí zdvojnásobit.

Když uděláte $ 50,000 v letošním roce a budete mít rotační manžetu, můžete potenciálně vidět $ 1, 812. 50 se vrátí k vám, buď snížením daně nebo zvýšením refundace. Pokud počkáte do roku 2017 toto číslo klesne na $ 1, 500 - významný rozdíl.

Bottom Line

Stejně jako u všech daní, okolnosti mohou být komplikované. Ne všechny zdravotní náklady jsou odpočitatelné a můžete mít i jiné daňové situace, které ovlivňují, jak vám čísla vystačí. To, co není složité, je skutečnost, že se toto pravidlo změní v roce 2017.

IRS má on-line nástroj, který vám pomůže zjistit, zda jsou vaše léčebné výdaje odpočitatelné. Nyní je čas na tento volitelný chirurgický zákrok, pokud se chystáte to udělat stejně. (Další informace naleznete v části 20 výdajů na zdravotní péči, o kterých jste nevěděli, že byste mohli odvrátit .