Když přemýšlíte o penzijních fondech, pravděpodobně se nejvíce obáváte, že budete mít dostatek peněz, abyste mohli pohodlně žít. Lidé, kteří často zapomínají plánovat - zcela pochopitelně - je jejich konečné absolvování. Kvůli svému manželovi nebo jiným rodinným příslušníkům se ujistěte, že jsou věci správně nastaveny. Nestačí jen vydělat peníze; musíte ji také chránit - a zajistit, aby se dostala do správných rukou po vaší smrti.

- "->

" Důchodové účty s nesprávně pojatými označeními pro příjemce by potenciálně mohly stát vaší rodině desítky tisíc nebo dokonce stovky tisíc dolarů, pokud by bylo špatné, "říká Dan Stewart, CFA®, prezident Revere Asset Management , Inc., Dallas, Texas. "Správné označení pro příjemce je rozhodující pro penzijní plány a je zde spousta úskalí a dolů, které je třeba vyhnout, pokud se jmenuje primární a případní příjemci. musíte opravdu potřebovat poradce od kompetentního poradce plynulého plánování majetku. "

IRA

IRA obecně nejsou pokryty vaší vůli. Když otevřete IRA, vyplňte formulář pro určení příjemce. Tento formulář označuje osobu nebo osoby, které obdrží vaši IRA a v jakém poměru. Formulář můžete kdykoli změnit, ale ten, kdo je na formuláři po vaší smrti, obdrží finanční prostředky - i když jsou bývalým manželem nebo vyloučeným dítětem.

"Pokud pojmenujete více lidí jako příjemců jednoho penzijního plánu, všichni vezmou požadované minimální rozdělení podle minimální délky života nejstaršího příjemce (např. Osoba, která musí uzavřít největší distribuci) "Lepší rozdělení aktiv na několik plánů, přičemž každý příjemce je příjemcem vlastní zděděné IRA," říká Daniel Timins, CFP®, advokátní kancelář Daniel Timins, New York, NY

Váš příjemce má pět možností:

1. Držte zděděný IRA: To je dobrá volba, pokud zemřelý již začal přijímat požadované minimální distribuce (RMD) z účtu. Jako dědictví umožňuje i vašemu příjemci tyto finanční prostředky stáhnout, a to i v případě, že je mladší než 59 let věku, aniž by musel zaplatit obvyklou peněžní peněžní úhradu ve výši 10%. ZVM jsou nadále založeny na věku zemřelé osoby spíše než na straně příjemce, pokud příjemce nepředloží nový časový rozvrh na základě svého věku. Důležité: Je-li IRA, kterou dědíte, je Roth, musíte si vzít RMD, i když je zesnulý musel vzít; pravidla pro příjemce jsou odlišná, než pro účastníky. Tyto výběry mohou být předmětem daně z příjmů. (Další informace naleznete v části Pravidla o RMD pro příjemce programu IRA .)

2. Převzetí položky IRA: Vezměte majetek a převeďte je do osobního IRA - buď nového, nebo předcházejícího - bez placení daně z příjmu nebo předčasného odkladu (pokud nejste mladší než 59 let, distribuce). Pokud převezmete zděděnou Roth IRA, neplatíte pokuty, pokud je aktivum na účtu na dobu pěti let. Tato možnost převrácení je přístupná pouze pozůstalému manželovi a musí se přesunout na stejný typ účtu - tradiční IRA na tradiční IRA nebo Roth IRA na Roth IRA. "Pokud ho manželka vloží do své osobní IRA aktualizovat příjemce a odložit odvahu, pokud jsou mladší než 70 a pět let, "říká Scott A. Bishop, CPA, PFS, CFP®, partner a výkonný viceprezident finančního plánování společnosti STA Wealth Management v Houstonu v Texasu.

3. Převést na Roth IRA: Pokud očekáváte, že byste byli později v životě vyšší daňové pásmo, mohlo by být výhodné převést tradiční IRA na nový účet Roth IRA. Uvědomte si, že v tomto okamžiku zaplatíte všechny příslušné daně z příjmů, ale po silnici už nebudete dlužit žádné další daně ani nemusíte dlužit RMD.

4. Odvolání veškerého majetku nebo jeho části: V podstatě to znamená, že se vzdáváte veškerých nároků na finanční prostředky, které pak přejdou k ostatním příjemcům uvedeným ve formuláři určení.

5. Vezměte peníze: Vyrovnejte IRA. Pokud jste mladší než 59 ½, může se uplatnit 10% penalizace předčasného odstoupení od smlouvy. Ve stejnou dobu zaplatíte všechny příslušné daně a může vás vést k vyšší daňové pásmo. Pokud je IRA značná, promluvte s finančním poradcem o daňově efektivních způsobech vybírání.

401 (k) Plán

Věci jsou trochu odlišné od vašeho 401 (k). Stále vyplníte formulář, který určuje, kdo obdrží vaše výhody, když odjedete. Nicméně pokud jste ženatí, zákon říká, že váš manžel obdrží účet. Dokonce i když jste byli léta odděleni a nyní žijete s někým jiným, váš manžel má nárok na účet po vaší smrti. Jediným způsobem, který se může změnit, je, pokud váš manžel / manželka podepíše dokument, který se vzdá svých práv jako příjemce. Rozvodové dohody obecně obsahují ustanovení, zda bývalí manželé mají nárok na jakékoli peníze ve výši 401 (k), v souladu s pravidly plánu každého z manželů.

"Vždy aktualizujte papírovou dokumentaci příjemce zaměstnavatele 401 (k) bezprostředně po rozvodu, aby odrážela zamýšleného příjemce a poraďte se s právníkem pro plánování majetku, abyste zajistili, že vaše zamýšlená přání budou provedena po smrti - zejména v případě, že jste se znovu oženili - vyhnout se budoucímu konfliktu. V opačném případě může vaše bývalá manželka získat něco, na co nebylo dohodnuto, "říká Michelle Buonincontri, CFP®, CDFA ™, finanční plánovač s důvěrou v rozvod, Scottsdale, Az.

Jste-li svobodný, ve vašem příjemci obdržíte účet.

Možnosti příjemce s hodnotou 401 (k) jsou v podstatě stejné jako s IRA: držte jej, nějakým způsobem ho převezměte, vyměňte ho nebo jej odmítněte.

Daň z nemovitostí

Kdykoli se objeví problematika majetku a úmrtí, měla by se objevit předmět daně z nemovitostí. Pokud byste měli odjet v roce 2017, vaši příjemci nebudou ovlivňováni federálními daněmi, pokud celková hodnota vašeho majetku je 5, 490, 000 Kč nebo méně.

Pokud překročí tuto částku, promluvte se s právníkem nebo daňovým zástupcem co nejdříve, abyste diskutovali o strategiích pro legální ochranu majetku. Může se jednat o strategie, jako je založení důvěry.

Sociální zabezpečení

Sociální zabezpečení vám vyplácí jednorázovou dávku ve výši 255 USD manželovi, pokud bydlí ve stejném domě s vámi. Pokud neexistuje žádný z manželů, dítě může dostávat dávek nebo děti. Musí o tuto platbu požádat do dvou let od své smrti. Další pravidla mohou ovlivnit jejich způsobilost.

Pak jsou tu pozůstalostní výhody. Lidé považují sociální zabezpečení za důchod při odchodu do důchodu, ale některé peníze, které zaplatíte do systému, by mohly později sloužit jako životní pojištění pro vaše dědice. Stejné kredity, které vás opravňují k vašim vlastním dávkám, opravňují některé osoby k pozůstalým - manželovi / manželce, rozvedené manželce, dětem nebo vyživovaným rodičům. Manželé mohou získat plné pozůstalostní dávky, jakmile dosáhnou plného důchodového věku, od 66 do 67 let, v závislosti na roce jejich narození. Mohou být schopni některé výplaty dostat dřív, pokud jsou splněny určité podmínky.

Podle zprávy Správy sociálního zabezpečení by 98 z každých 100 dětí mohlo získat výhody, pokud by pracovněprávní rodiče zemřeli. Vaše svobodní potomci mohou dostávat dávky do 18 let nebo 19 let, pokud stále ještě navštěvují základní nebo střední školu na plný úvazek. Pokud byli zdravotně postiženi před dosažením věku 22 let a zůstanou zdravotně postiženi, mohou kdykoli získat dávky. Kluci, vnoučata, nevlastní vnuci nebo osvojené děti mohou za určitých okolností získat dávky.

Rozvedení manželé mohou získat dávky, pokud manželství trvalo alespoň 10 let, nebo pokud se starají o vaše dítě, které je mladší 16 let nebo se zdravotním postižením. Dítě musí být vaše přirozené nebo legálně adoptované dítě vašeho bývalého manžela.

Stejně jako vaše vlastní výplata závisí velikost dávek pozůstalých na vašem průměrném životním příjmu. Samozřejmě, čím více peněz jste vydělali, tím vyšší jsou platby vašemu manželovi. Obecně platí, že osoba může obdržet pouze jednu výhodu najednou. Vdovy a vdovci mají možnost nejprve shromáždit své pozůstalostní dávky a později přejít do vlastního prospěchu, pokud je vyšší. (Například váš pozůstalý manžel mohl počkat až 70, aby přešel k jejímu individuálnímu zvýhodnění, pokud je vyšší než její pozůstalostní plat.) Když přežije pozůstalý manžel, sociální pojištění vždy zaplatí nejprve osobní výhody jednotlivce. Pokud jsou jeho dávky pro přežití vyšší než osobní výhody, získává tato osoba kombinaci dávek ve výši, která se rovná součtu těchto vyšších dávek pro přežití. "Například, pokud váš manželský přínos činil 1 dolar, 200 za měsíc a měl vaše vlastní výhoda 600 dolarů za měsíc, pak vaše celková dávka sociálního pojištění dopředu činí $ 1, 200, "říká Mark Hebner, zakladatel a prezident společnosti Index Fund Advisors, Inc., v Irvine v Kalifornii a autorem "Indexových fondů: 12-krokový program pro zotavení aktivních investorů".

Pravidla pro pozůstalostní dávky jsou velmi komplikovaná. Jsou tak komplikované, že systém sociálního zabezpečení vyžaduje, abyste mluvili s zástupcem, abyste je obdrželi. (Pro rychlý přehled o výhodách viz Kdy začíná a končí dávky sociálního zabezpečení?)

Bottom Line

Nikdo nemá rád přemýšlet o své smrti. Ale kvůli vašim blízkým, věnujte si čas organizaci účtů, ujistěte se, že jsou zavedeny správné plány a názvy příjemců. Pokud jste ženatí, promluvte se svým manželem o organizaci svých prostředků, abyste byli vzájemně chráněni. Pracovali jste tvrdě na peníze - nyní vám usnadní přístup vašim přeživším.