a:

Zatímco mnoho ukazatelů zahrnuje provozní peněžní tok společnosti, nejdůležitějšími finančními poměry, které je zahrnují, je poměr provozní peněžní tok k prodeji (také známý jako poměr peněžních toků) poměru peněžních toků a poměru peněžních toků z operací k celkovým závazkům. Zatímco současný poměr nepoužívá poměr provozních peněžních toků, je důležitým poměrem k posouzení peněžního toku společnosti.

AD:

Poměr provozních peněžních toků k tržbám

Poměr mezi provozním peněžním tokem a prodejem měří schopnost společnosti vytvářet hotovost z prodeje. Zdravá společnost by měla souběžně zvyšovat provozní cash flow a prodej. Tato rovnice je následující:

(Provozní peněžní tok) / (prodej)

Poměr ceny k peněžnímu toku

Poměr ceny k peněžnímu toku znamená hodnotu společnosti ve veřejném prostoru. Je to lepší ukazatel hodnoty než poměr ceny k zisku. Rovnice je následující:

- (cena na akcii) / (provozní peněžní tok na akcii)

Poměr peněžních toků z operací k celkovému závazku

Poměr peněžních toků z operací k celkovým závazkům měří solventnost společnosti a schopnost platit své dluhové závazky. Je to lepší indikátor než poměr dluhu k aktivům, protože měří solventnost v určitém časovém období a nikoliv v okamžiku. Rovnice je následující:

- - -

(peněžní tok z operací) / (průměrná celková hodnota závazků)

Aktuální poměr

Přestože současný poměr nepoužívá ve svých výpočtech peněžní toky z operací, je to stále důležitý peněžní tok poměr. Měří schopnost společnosti plnit své krátkodobé závazky. Tato rovnice je následující:

(oběžná aktiva) / (krátkodobé závazky)