U některých investorů může být anuita vhodnou součástí zdravého finančního plánu. Jednou z prvků anuity, která je běžně nepochopena, jsou však možnosti výplaty. Zde definujeme tyto možnosti, způsob jejich výpočtu a způsob jejich zdanění.

Fáze anuity
Dvě fáze v životě anuity jsou fáze akumulace a fáze anuitifikace (nebo fáze výplaty). Během akumulační fáze můžete přidávat finanční prostředky do smlouvy o anuitě tím, že uložíte hotovost, převádíte hotovostní životní pojistky nebo děláte výměnu 1035 z jiné anuity (pojmenujte několik způsobů, jak přispívat). Pokud dodržujete anuitní pravidla, vaše anuita bude hromadit výnosy na základě odloženého zdanění, dokud nebudete provádět výběry.

Jakmile dosáhnete věku 59. 5, můžete začít čerpat finanční prostředky z anuity bez penalizace.

Možnosti výplaty anuitní výplaty
Existuje několik různých způsobů, jak získat výplaty anuity. Obecně řečeno, dvěma nejčastějšími způsoby, jak přijímat výplaty v hotovosti, jsou metoda anuiuitizace a systematický odstávkový harmonogram. Druhá částka platí paušálně. Anuiuitizační metoda vám poskytuje určitou záruku měsíčního příjmu na určitou dobu. V rámci systematického odstoupení od smlouvy máte úplnou kontrolu nad načasováním rozdělování, avšak bez ochrany před nepotřebnými anuitními aktivy.

Metody anuitifikace
Podívejme se na několik různých možností, které máte s metodou anuitifikace.

• Životnost Životnost obvykle poskytuje nejvyšší výplatu, protože měsíční platba se vypočítává pouze na životnost anuitantu. Tato možnost poskytuje příjmový tok po celý život, což je efektivní zajištění proti převýšení vašeho důchodu.
• Možnost společného života Tato společná volba vám umožňuje pokračovat v příchodu do důchodu vašeho manžela / manželky při vaší smrti. Měsíční splátka je nižší než v případě životního jmění, protože výpočet je založen na délce života obou manželů.
• Období Určité
  Pomocí této volby se vaše anuita vyplácí po dobu definované podle vašeho výběru, např. 10, 15 nebo 20 let. Pokud byste si vybrali 15letou dobu a zemřeli jste během prvních deseti let, je smlouva zaručena, že uhradíte příjemci během zbývajících pěti let.
• Život se zaručeným termínem Mnoho lidí má ráda myšlenku příjmu na celý život (které jim přináší možnost života), ale mají strach zvolit si tuto možnost v případě, že zemřou v blízké budoucnosti. Život s garantovaným termínem vám poskytuje příjmový tok pro život (jako životnost), takže vám to platí, dokud žijete. Ale s touto volbou si můžete zvolit garantované období, jako je 10letý garantovaný termín, pro který je vaše anuita povinna zaplatit vaší nemovitosti nebo příjemci, a to i v případě, že zemřete před tím, než bude toto zaručené období ukončeno.

Systémový þasový odpis
V tomto zpĤsobu mĤžete zvolit, jakou platbu chcete pĜijímat každý mesíc a kolik chcete pĜijímat. Pojišťovna však nezaručuje, že vaše výplata příjmů nebudete převyšovat. Kolik dostanete a kolik měsíců přijímáte platby závisí na tom, kolik máte na účtu. Břemeno ohrožení života je na vašich ramenou.

Jednorázová platba
Vyřazování majetku ve vaší anuitě v jedné paušální částce se obvykle nedoporučuje, protože v roce, kdy přijmete paušální částku, budou splatné běžné daně z příjmů z celé části investice Vaše anuita. Je zřejmé, že je to velmi neúčinná možnost výplaty z hlediska minimalizace daní.

Volba, která se nevztahuje na platby
Někteří lidé nemají potřebu příjmů z finančních prostředků, které se nahromadily ve své anuitě. Pokud je tomu tak i pro vás, ujistěte se, že vaše oprávnění příjemce je správné, protože anuita může být při vaší smrti převedena na příjemce.

Jak vypočítává pojišťovna Vaše měsíční platba?
Existuje několik faktorů, které pojišťovny používají k výpočtu částky měsíční platby; dvě z nejběžnějších je pohlaví a věk - oba mají vliv na délku života. Vzhledem k tomu, že ženy mají delší životnost než muži, ženy nedostanou takovou platbu jako jejich mužské protějšky. A, samozřejmě, čím starší jste, tím nižší je očekávaná délka života. 75letý muž se životním životem obdrží vyšší měsíční výplatu než 65letý muž, protože délka života staršího člověka je kratší.

Dalším významným faktorem, který ovlivňuje velikost měsíčního výplaty, je volba výplaty, kterou vyberete - což ovlivňuje dobu trvání plateb. Pokud například vyberete možnost společného života, vaše měsíční výplata bude s největší pravděpodobností nižší, protože platba bude pokračovat i po vašem úmrtí.

Konečně velikost vašeho měsíčního výplaty závisí také na pojišťovně, kterou používáte, a očekávané návratnosti investice na vaše peníze. Pokud společnost může s vašimi penězi vydělat 5% místo 3% návratnosti, vaše platba bude vyšší. Zvýšení platby při vyšší návratnosti však závisí na tom, zda vyberete fixní měsíční výplatu nebo variabilní měsíční výplatu z anuity. Pokud vyberete pevnou částku, vaše výplata se nezmění a pojišťovna přebírá veškeré investiční riziko. V rámci variabilní výplaty kolísá měsíční výplata na základě tržních podmínek, takže přebíráte tržní riziko.

Daňová úprava výplaty důchodů
Jakmile je vaše smlouva zrušena, část každé platby (z pevného anuitu) se považuje za částečnou návratnost základu (váš příspěvek) a část je zdanitelným příjmem s použitím poměru vyloučení. Jakmile vyberete svou platební metodu u své pojišťovny, měli byste požádat o svůj poměr vyloučení, který vám říká, kolik je vyloučeno ze zdanění.Pokud je míra vyloučení 80% za měsíční výplatu ve výši 1 000 USD, pak je 800 EUR vyloučeno z daně z příjmu a 200 dolarů podléhá běžné dani z příjmů.

Předčasná distribuce (ty, k nimž dojde před dosažením věku 59. 5 let) podléhají pokutě ve výši 10% a pro anuity zakoupené před 14. srpnem 1982 se použije metoda FIFO (first-in, first-out) . Pokud jde o anuity zakoupené po 13. srpnu 1982, pravidlem stažení je LIFO (last-in, first-out), což znamená, že příjmy budou nejdříve vykázány. Musíte zaplatit nejen 10% pokutu za stažení, ale také daň z příjmů na jakoukoli část čerpání, kterou lze připsat jako investiční zisk. Není to moudré rozhodnutí vybírat peníze před dosažením věku 59. let 5, a proto se jí vyvarujte za každou cenu.

Problémy s kvalitou úvěru Konečným faktorem, který je třeba zvážit, je úvěrová kvalita pojišťovny. Pamatujte, že právě proto, že jste za posledních 20 let seskupili svou anuitu u jedné pojišťovny, nemusíte s nimi nutně začít platit. Pokud by jiný pojistitel s vysokým ratingem nabídl vyšší měsíční výplatu, mohlo by to stát za to, abyste se s novým pojistitelem podívali na to, že by jste udělali bezúplatnou burzu 1035, ale ujistěte se, zahájit jakýkoli převod! Pojišťovny mají dobře placené zaměstnance ve specializovaných odděleních, které vám poskytnou odhadovanou výplatu za každou možnost. Vyžádejte si, aby získali 1,55% z poplatků, které každoročně účtují na vaši smlouvu. Máte několik pojišťoven kvality, které vám dávají cenovou nabídku o aktuální hodnotě vaší anuity s několika možnostmi výplaty.

Závěr
Rozhodování o nejlepší metodě výplaty anuitace výběru anuity není snadné rozhodnutí. Zvažte své priority, částku, kterou potřebujete každý měsíc a jak dlouho si myslíte, že tyto platby budete potřebovat.