Vzhledem k tomu, že zdravotní spořitelní účty (Health Savings Accounts - HSA) byly založeny v roce 2003 jako součást zákona o lécích na léky na předpis, modernizace a modernizace, staly se stále oblíbenější možností pro spotřebitele a zaměstnavatele, . HSA kombinují plány zdravotního pojištění s vysokou odměnou s daňovými zvýhodněnými spořicemi. S plánem vysokého odstupného (HDHP) zpravidla platí každý měsíc nižší pojistné a peníze na spořicím účtu jsou pak použity na zaplacení nákladů na zdravotní péči předtím, než je odpočitatelná částka splněna. Příspěvky na HSA jsou daňově uznatelné a výběry z daní jsou osvobozeny od daně, pokud jsou použity k zaplacení kvalifikovaných lékařských výdajů, včetně zubních a vizionářských výdajů, které většina tradičních plánů zdravotního pojištění nemusí pokrýt. Zde odpovídáme na vaše otázky týkající se zdravotních úspor a jak fungují.

Kdo může otevřít zdravotní úspory?

Podle federálních pokynů můžete otevřít HSA a přispívat k němu, pokud:

• jsou zahrnuty v plánu vysokého odstupného pro zdraví v první den v měsíci (viz další otázka)
• jaký je jiný plán než HDHP (s výjimkou některých plánů s omezeným pokrytím, jako jsou zubní, zrakové a zdravotní postižení)
• nejsou zapsáni do Medicare
• nejsou nárokováni jako závislí na něčím jiném daňovém přiznání

Co je to vysoko náročný plán zdraví?

Jak naznačuje název, zdravotní plány s vysokou odečitatelností (HDHP) jsou plány zdravotního pojištění s vysokými odpočty. IRS stanoví každoročně pokyny, které jsou upraveny pro inflaci. Pro rok 2014 musí mít HDHP minimální odpočitatelnost ve výši 1 250 dolarů pro jednotlivce a 2 500 dolarů pro rodiny, přičemž maximální částka (včetně odpočitatelných částek, spoluúčasti a spoluúčasti, ale nikoli pojistného) nesmí překročit 6 dolarů , 350 pro jednotlivce a 12, 700 pro rodiny.

Kolik peněz mohu přispívat každý rok?

IRS nastavuje limity, které určují kombinovanou částku, kterou můžete vy, vaším zaměstnavatelem a jakoukoli jinou osobou přispívat každoročně k vaší HSA. Pro rok 2014 jsou maximální částky příspěvku 3, 300 Kč pro jednotlivce a 6,55 Kč pro rodinné pokrytí. Pokud jste ve věku 55 let nebo starší na konci daňového roku, můžete přidat příspěvek až do výše $ 1 000. Příspěvky jsou uvedeny na formuláři IRS 8889 a formuláři 1040.

Jak mohu tyto peníze použít?

Prostředky ve vašem HSA mohou být použity k zaplacení kvalifikovaných lékařských výdajů vzniklých vám, vašemu manželovi a vašim vyživovaným osobám. IRS stanoví, co je a co není kvalifikovaným lékařským nákladem, podrobně popsané v publikaci IRS 502, Lékařské a zubní výdaje. Obecně řečeno, kvalifikované výdaje zahrnují částky zaplacené za diagnostiku, léčbu, zmírnění, léčbu nebo prevenci onemocnění a léčbu stavů, které postihují jakoukoli část nebo funkci těla.Náklady na kosmetické účely a výdaje, které jsou prospěšné pro vaše celkové zdraví (například dovolené), jsou vyloučeny.

Je preventivní péče pokrytá HDHP?

Ano. Podle současného zákona o zdravotní péči musí většina plánů zahrnovat určitou preventivní péči bez odpočtu nebo spoluúčasti. Takže i když váš plán má vysokou odečitatelnou, preventivní péči, jako jsou každoroční fyzické zákroky, návštěvy dětí a rutinní očkování, se na vás nevztahují. Požádejte svého poskytovatele zdravotního pojištění o aktuální seznam preventivních služeb.

Co se stane, když využiji své prostředky HSA k neautorizovaným nákladům na zdravotní péči?

Pokud vyčerpáte prostředky na nevýkonné výdaje před tím, než obdržíte 65 let, budete platit daně z peněz (bude zdaněn jako příjem) plus 20%. Pokud máte více než 65 let - nebo se stanete zdravotně postižením v jakémkoli věku - budete dlužit částku daně, nikoliv však pokutu.

Co když nepoužiji všechny peníze do konce roku?

Veškeré peníze, které jsou ve vašem účtu na konci roku, zůstanou ve vašem účtu a budou platit za budoucí kvalifikované zdravotní výdaje. Účet patří vám; i když změníte plány zdravotního pojištění, změníte zaměstnání nebo odešlete peníze, finanční prostředky zůstanou ve vašem účtu a vaše jsou použity.

Jak mohu nastavit HSA?

Předtím, než si vytvoříte účet zdravotního spoření, budete potřebovat HDHP. Jakmile to bude možné, můžete se obrátit na oddělení lidských zdrojů svého zaměstnavatele, pokud váš zaměstnavatel nabízí HSA. Pokud tomu tak není, obraťte se na zdravotní pojišťovnu o podrobnosti o založení HSA prostřednictvím doporučené banky nebo vyberte finanční instituci sami. Vaše místní banka nebo družstevní záložna mohou nabídnout HSA a mohou vám poskytnout informace o zápisu. Můžete se také podívat online (vyzkoušejte vyhledávání na internetu pro "poskytovatele HSA"). Jakmile vyberete banku, proces zápisu je poměrně přímočarý a zahrnuje dokončení žádosti a financování účtu. Poté můžete začít využívat finanční prostředky na kvalifikované lékařské výdaje.

Bottom line

HSA stojí za to vyšetřovat jako způsob, jak šetřit peníze na zdravotní péči. Pokud uvažujete o tom a v současné době máte tradiční zdravotní pojištění, podívejte se, zda jste v minulém roce ušetřili peníze, kdybyste měli namísto plánu, který jste teď měli, HSA. Pokud váš plán nezahrnuje péči o zuby a zraku - a v těchto oblastech máte významné výdaje - může být užitečné především HSA. Na druhou stranu, pokud byste vynaložili značné zdravotní náklady na standardní zdravotní péči, vysoký nárok na zdravotní péči potřebný k otevření HSA nemusí být tou správnou volbou pro vás. Další informace naleznete v části Porovnání úspory ve zdravotnictví a flexibilních výdajů .