Docela nedávno, Utah nabídl jednu možnost odchodu do důchodu pro státní zaměstnance: penzijní plán s pevnou měsíční dávkou. To se změnilo v roce 2010, kdy stát viděl, že jeho penzijní fond zmizel a následně přidal do své nabídky 401 (k) plán. Zaměstnanci, kteří jsou nyní krytý, si mohou vybrat mezi čistým plánem definovaných příspěvků nebo hybridní variantou, která kombinuje jak penzijní, tak 401 (k). (Další informace naleznete v části Základy penzijního plánu 401 (k) .

Zatímco zaměstnanci mají větší flexibilitu než v minulosti, nová možnost přichází za cenu. Aby Utah důchodové systémy přispěly k udržení svých finančních prostředků, přispívají méně než v období před recesí. Přesto novější pracovníci i nadále dostávají zaměstnavatelské příspěvky, které by zaměstnanci ve většině soukromých firem záviděli.

Dvě možnosti

Utah Důchodové systémy se skládají z osmi odlišných důchodových systémů, přičemž způsobilost je určena typem zaměstnání a datem pronájmu. Většina státních zaměstnanců, kteří zahájili svou službu 1. července 2011 nebo později, se kvalifikuje na jeden ze dvou programů: Systém příspěvků do důchodového systému Tier 2 - jehož členové jsou učitelé - a Systém důchodového zabezpečení pro veřejnou bezpečnost a hasičskou pomoc.

Oba tyto novější plány nabízejí plán definovaných příspěvků a hybridní plán. Ať tak či onak, stát kopne stejné procento platu pracovníka směrem k jeho odchodu do důchodu; je to rozdělení, které rozlišuje dvě možnosti.

S plánem definovaných příspěvků se celý příspěvek státu - 10% platu pro členy systému veřejných zaměstnanců a 12% pro pracovníky veřejné bezpečnosti a hasiče - do 401 (k) skládá z investičních produktů vybraných pracovníkem . Zaměstnanci mohou také přispívat vlastními prostředky na tyto daňově zvýhodněné účty. (Další informace naleznete v části Úspory na důchodech: Odložené daně nebo osvobození od daně? )

V rámci hybridního plánu však většina z této částky směřuje k důchodovému zvýhodnění. Stát určuje každoročně "příspěvek na penzijní připojištění", který zajišťuje, že fond má dostatek prostředků na pokrytí plateb v důchodu. Pro pracovníky ve veřejném systému zaměstnanců je v současné době stanovena na 8,2% platu. Zbývající část 10% příspěvku státu přechází do 401 (k) zaměstnanců, ačkoli zaměstnanci mohou přidávat další prostředky na svůj účet.

Penzijní dávky, stejně jako příspěvky zaměstnavatele na 401 (k), jsou poskytovány po čtyřech letech služby. Kterékoliv prostředky osobně přidané k účtu jsou však okamžitě poskytnuty.

Výběr plánu

Pracovníci, kteří mají nárok buď na důchodový systém pro důchodce ve veřejném systému Tier 2, nebo na penzijní systém Tier 2 pro veřejnou bezpečnost a hasičskou pomoc, mají jeden rok od data pronájmu, aby si vybrali mezi hybridními plány nebo plány s definovanými příspěvky .

Jakmile zaměstnanec dosáhne jednoletého výročí, všechna rozhodnutí o penzijním plánu jsou trvalá. Pokud si zaměstnanci nevyberou, stát je automaticky zapíše do hybridního plánu.

Obrázek 1. Srovnání systému důchodového zabezpečení veřejných zaměstnanců a systému veřejné bezpečnosti.

Zdroj: Utah Důchodové systémy

Částka prospěchu

Zaměstnanec splňuje nárok na penzijní požitky po dosažení kteréhokoli z těchto mezníků:

• 65 let a 4 roky služby

• roky služeb

• 60 let s 20 lety služby

Pokud jste veřejný zaměstnanec a pracujete 35 let - nebo 25 let pro pracovníky veřejné bezpečnosti a hasiče - můžete sbírat výhody v jakémkoli věku. Mějte však na paměti, že pokud máte méně než 65 let a máte méně než 35 let služeb - nebo 25 let pro zaměstnance veřejné bezpečnosti - dostanete sníženou měsíční výhodu.

Výše ​​měsíční splátky za celý život je délka služby, vynásobená 1,5%, vynásobená měsíčním průměrem platu během pěti nejlepších let. Například:

Obrázek 2. Vzorec pro určení důchodových dávek.

Zdroj: Utah důchodové systémy

V penzijním plánu máte nárok na každoroční úpravu nákladů na životní prostředí založenou na Indexu spotřebitelských cen, který se vyplácí na výročí vašeho důchodu.

Podle určitých plánů si můžete také zakoupit budoucí servisní úvěr, který zvýší vaše penzijní požitky. Chcete-li se kvalifikovat, musíte být aktivní členkou a mít nejméně pět let oprávněného servisního úvěru. Platí některá ustanovení, proto je důležité si přečíst literaturu plánu, abyste zjistili způsobilost.

Výše ​​vašeho zisku 401 (k) je na druhé straně určena výkonem podkladových investic. V rámci plánu definovaných příspěvků nedochází k žádnému nárůstu nákladů.

Možnosti výplaty

Penzijní dávky se vyplácejí na konci každého měsíce a po zbytek života. S hodnotou 401 (k) můžete kdykoli vybrat částku, kterou si vyberete. Můžete však také nastavit pravidelné platby jedním z následujících způsobů:

• měsíční, čtvrtletní, pololetní nebo roční platby,

• částka na základě délky života,

• částka na základě pevného počtu let s očekávaná návratnost nebo

• pevně stanovená částka dolaru dle Vašeho výběru

Oba důchodové dávky a rozdělení z 401 (k) jsou zpravidla zdanitelné na státní i federální úrovni. Chcete-li se vyhnout velkému daňovému účtu na konci roku, můžete se rozhodnout, že od vašeho výplatního listu budou odečteny jak federální, tak i Utah daň z příjmů. Stav svého zadržování můžete kdykoli změnit.

Ve většině případů si budete chtít přerušit distribuci z vašeho 401 (k), dokud nejste nejméně 59 ½ roků, a to i v případě, že odstupujete dříve. IRS posuzuje 10% pokutu za předčasné výběry, které mohou z vašeho zůstatku na účtu výrazně kousnout. (Pro více informací, viz je někdy moudré, aby se učinily předčasné čerpání z vašich 401 (k)? )

Příjemci

Členové mají několik možností pro výplatu odchodu do důchodu, po vaší smrti.

• Možnost jedna: Vaši příjemci nemají měsíční dávku nebo vrácení členských příspěvků, pokud jsou použitelné, pokud nezemřete do 120 dnů od vašeho odchodu do důchodu.

• Druhá možnost: Vaši příjemci obdrží zbývající částku příspěvků, pokud je to možné, po vaší smrti. Pomocí této možnosti si můžete vybrat, kdo bude příjemcem.

• Možnost třetí: Během svého života dostanete omezenou dávku, ale váš manžel dostane stejnou dávku po životě po vaší smrti. Váš manžel musí být vaším příjemcem.

• Možnost čtrnáct: Během svého života získáváte sníženou dávku a váš manžel dostane na celý život částku, která se rovná polovině vaší výhody.

• Možnost pět: Stejné jako možnost třetí, ale s dalšími podmínkami. Pokud vaše manželka zemře před vámi, vaše dávka se stává částkou splatnou podle možnosti jedna.

• Možnost šest: Podobně jako možnost čtyři. Pokud však vaše manželka zemře před vámi, vaše dávka se stane částkou vypočítanou podle možnosti jedna.

Co se týče příjemců, podle plánu definovaných příspěvků jsou věci jednodušší. Jakékoliv zbývající zůstatek na účtu po vaší smrti se jednoduše převede na příjemce. (Více viz 3 Termíny pro příjemce penzijního plánu .)

Síla důchodového systému

Utah důchodové systémy patří mezi nejsilnější v zemi z hlediska finanční síly. 80% míra financování - což znamená, že systém má v současné době 80% aktiv k pokrytí svých dlouhodobých závazků - se běžně považuje za hranici pro zdravý státní důchodový program. Podle své výroční zprávy byla URS na konci roku 2015 na úrovni financování 85,7%.

Zrátané podkožky

Zatímco Utah není tak štědrý jako důchodové dávky zaměstnanců, jak tomu bylo kdysi, jeho 10% až 12% příspěvku na mzdy pro nové zaměstnance je stále velmi konkurenceschopné. Jste-li veřejný zaměstnanec v Utahu, navštívte urny. org pro další informace o vašem státním důchodu nebo o nalezení příslušného telefonního čísla URS.