Cíle plánování nemovitostí pro jednotlivce s vysokou čistotou zahrnují ochranu dědictví pro dědice, minimalizaci daní z nemovitostí, vyhýbání se probatem procesu a jmenování správného správce. Následující informace by měly být považovány za výchozí bod pro výběr správného právního zástupce. Bohužel některé z nich nekonají v nejlepším zájmu svých klientů. Někdy se rozhodnou pro trasu, která jim poskytne nejvýhodnější příležitost, nikoliv to, co sníží náklady a zaručí, že se majetky dostanou do správných rukou.

Minimalizace daní z nemovitostí

Jedná se o širokou kategorii, kterou lze rozdělit na daně z příjmů, daně z darování, daně z nemovitostí a daně z přeskakování výroby. Když vyloučíte daně ze zisku z tohoto seznamu, zbývající skupina tří se označuje jako daně z převodu majetku. Pro každý typ daně v rámci této skupiny jsou federální daně 35% hodnoty jakékoliv měřené hodnoty. Existuje také to, co se nazývá sjednocený úvěr, který se týká osvobození od daně ve výši až 5 milionů dolarů. (Více viz: Jaké jsou dary z dárků? )

Například s darovacími daněmi je daň 35% z hodnoty daru, ale první 5 milionů dolarů není zdanitelné díky celoživotnímu osvobození od darovací daně. Můžete také nabídnout dárky až do výše 14 000 USD ročně na osobu (na tolik lidí, kolik chcete) bez zdanění. Tito se nazývají roční dary vyloučení. Nezapočítávají se na osvobození od daně za 5 milionů dolarů.

Stejná pravidla se vztahují na daně z nemovitostí, ale osvobození od daně z nemovitosti ve výši 5 milionů dolarů se snižuje o hodnotu darů, které jste poskytli po celou dobu svého života. Například pokud jste dárky v hodnotě 3 miliony dolarů využili celoživotního osvobození od daně, pak vaše osvobození od daně z nemovitostí bude nyní 2 miliony dolarů místo 5 milionů dolarů. (Další informace viz: 4 způsoby, jak minimalizovat daně z nemovitosti .)

Převodní daně při generování - přeskakování se platí vždy, když dáte dětem nebo vnukům svůj majetek. Opět platí, že zaplacená daň je založena na 35% hodnoty daru (darů) a existuje osvobození od daně až do výše 5 milionů dolarů. V případě, že jste přemýšleli, tato daň existuje tak, aby poskytovatelé (tvůrci důvěry) nepřecházeli další generaci, aby se vyhnuli daňovým povinnostem.

U všech výše uvedených daní je možné, že váš stát také ukládá daně. Informujte se u svého státu, abyste to zjistili.

Plánování pracovní neschopnosti

Pokud jste pracovali celý svůj život, abyste ušetřili důchod a předali dědictví, ale to dědictví bylo zničeno, vy jste zuřiví. Vyhýbejte se situaci. V případě, že se během svého života stanete neschopným (nehoda, nemoci, stárnutí), ujistěte se, že: (Více informací naleznete v: Můžete věřit správci? )

• Zajistěte péči o závislé osoby
• Určete správce
• Zajistěte správné řízení vašeho majetku
• Upřesněte, zda jste v trvalém vegetativním stavu

cílů, budete se muset ujistit, že jsou podniknuty určité kroky.

Určete trvanlivou plnou moc:

• Spravujte své bankovní účty
• Kupujte a prodávejte majetek
• Správa dalších aktiv
• Otevřete svou poštu

> Určete lékařské ošetření (včetně výběru lékaře a nemocnice)

• Určete dlouhodobou péči
• Určete konkrétní léčebné kúry
• Určete zákon o přenositelnosti a odpovědnosti zdravotního pojištění

(HIPAA) : Přístup k chráněným lékařským informacím

• Dokončete živou vůli:

Uveďte, zda chcete odstranit podávací trubici

• Zastavte léčbu, abyste umožnili přirozenou smrt

Zvolte nástupnického správce

• Vytvořte deklaraci opatrovnictví:

Určete, kdo se postará o děti, které jsou nezletilí

• Jak se naznačuje v úvodu, k tradiční vůli. Proč? Protože z toho budou mít prospěch víc, než kdyby měli živou důvěru. Buďte opatrní právníky, kteří se pokoušejí prodávat vás na myšlence, že živá důvěra je dražší, a proto není lepší volbou než vůle. Živá důvěra je dražší předem, ale ne za dlouhou trasu. Chcete-li se vyhnout zbytečným finančním a časovým nákladům, musíte se vyhnout probatem procesu. (Pro více informací, viz:

Máte-li věrnou důvěru?

) Abyste dosáhli tohoto cíle, musíte místo toho zvolit živou důvěru. Jelikož je to důvěra, ne všechno bude ve tvém jménu, což znamená, že můžete obejít věc. Navzdory tomu, že není všechno v tvém jménu, budeš nadále mít kontrolu nad svým majetkem, zatímco budeš naživu (můžeš jmenovat nástupce v případě neschopnosti). Živý důvěru nabízí i jiné výhody. Je-li to odvolatelná důvěra, může být kdykoli změněna, upravena nebo zrušena. Odvolatelná důvěra se také kvalifikuje jako poskytovatel důvěry, který vám umožní přesunout majetek do a z důvěry bez placení daní. (Další informace naleznete v části:

Zřizování zrušitelného živého svěřenectví

.) Pokud máte zájem o to, jak se potenciální příjemce bude chovat se svým dědictvím, můžete nastavit omezení. Můžete například nastavit omezení, že příjemce bude moci využívat dědictví pouze pro zdravotní nebo vzdělávací účely. Můžete také jmenovat nezávislého správce, který bude muset schválit všechny distribuce. Chcete-li zaručit, že vaše jmění skončí ve správných rukou, nezapomeňte vytvořit speciálně navrženou důvěru, kde zůstanou sdílené podílové listy důvěryhodnosti v názvu důvěryhodnosti a přeneseny na každého dědice, když zemřete. To manželce znemožní převést majetek na své děti z předchozího manželství.Bude také zakázat, aby manželský partner převedl majetek na nového manžela. Navíc tento druh důvěry chrání vaše dědice před věřiteli a bankrot. (Více viz:

3 Tajemství, které jste nevěděli o plánování nemovitostí

.) Spodní linie Nyní znáte základní informace o tom, jak minimalizovat daně z nemovitostí, plánovat událost neschopnosti, vyhýbat se probatem a chránit vaše zamýšlené příjemce před nemorálními úmysly. Tyto informace by měly být užitečné při náboru právníka plánování majetku.