Pokud jde o plánování penzijního připojištění, jeden z klíčových faktorů, na něž se mnoho projektantů soustředí, je každoročně minimalizovat daně svých klientů. To dovolí důchodcům udržet více svých hard-earned dolarů v kapsách a užívat si lepší životní úrovně. Daňová účinnost může v některých případech znamenat rozdíl mezi dostatečným důchodovým spořením a krátkodobými úspory.

Zde jsou některé návrhy, které můžete dodržovat, abyste udrželi daňového manžela v okamžiku, kdy podáte svůj návrat.

Zatímco se může zdát neúspěšné, rozdělení může nyní mít větší smysl, než kdybyste je později přijali, když jste nuceni převzít RMD ze všech vašich tradičních IRA a kvalifikovaných plánů. Pokud jste skončili svou kariéru a nyní jste v nižším daňovém pásmu, zvažte možnost pracovat na částečný úvazek, abyste získali dostatečný příjem, který by vám umožnil přispět k Roth IRA a pokud jste manželka, váš manžel / manželka toto nemusí být nutné, pokud váš manžel stále pracuje). Získejte dostatečný příjem, abyste dosáhli maximálního přípustného příspěvku Roth IRA každý rok, dokud nezačnete snižovat požadované minimální rozdělení. Tím snížíte částku RMD, kterou musíte přijmout a vyhlásit jako příjem, a také vám pomůže vybudovat nebo zvětšit skupinu bezcelních dolarů.

S pravidelným tokem zdanitelných rozvodů také pomůžete předvídat a plánovat výši daně, kterou budete dlužit. "Pokud máte aktiva ve třech různých skupinách peněz - nezdanitelných, zdanitelných a zdaněných - máte větší kontrolu nad vašimi daněmi. Investoři se mohou podívat na své daňové pásmo a rozdělit dostatek peněz z každého plánu, aby se ujistili, že každoročně minimalizují své daňové pásmo, "říká Joe Anderson, CFP®, prezident Pure Financial Advisors, Inc., v San Diegu, Kalifornie.

Pokud potřebujete větší úsporu paušálních částek z vašich úspor, vaše Roth IRA bude pro vás lepším zdrojem než cokoli jiného, ​​protože nebude generovat daňový poplatek. Pokud vezmete 1 000 dolarů měsíčně z předchozího plánu 401 (k) a některé daňové sazby zadržíte, pak pravděpodobně nebudete dlužit moc - pokud vůbec - když podáte svůj návrat. Pokud však musíte z tradičního plánu nebo účtu vydělat 25 000 dolarů za nákup nového vozidla, pak buďte připraveni vidět podstatný daňový doklad při podání.

Dokonce i vybírání peněz ze zdanitelného účtu nemusí být dobrý nápad, pokud budete muset prodávat některé aktiva za účelem zvýšení vaší hotovosti. Mohlo by to způsobit zdanitelné kapitálové zisky, které budete muset vykazovat jako výnos stejným způsobem jako vaše rozdělení, ačkoli za ně budete platit nižší daňovou sazbu za dlouhodobý zisk.Pokud máte rok, kdy váš příjem bude neobvykle nízký, můžete zvážit konverzi jednoho nebo více tradičních penzijních plánů nebo účtů na Roth IRA. To může přinést určitý zdanitelný příjem, proti kterému můžete použít kredity a / nebo srážky, které by jinak mohly být promarněny. (Více viz

Nejlepší strategie pro správu daní z distribucí .) Domníváme se místně

Pokud jste ve vyšším daňovém pásmu při odchodu do důchodu, může být rozumné začít investovat do komunálních dluhopisů které vytvářejí bezúročné úroky. Budete muset vypočítat daňový ekvivalent výnosu dluhopisu, abyste zjistili, zda je lépe kupovat zdanitelné emise, které platí vyšší sazbu nebo nabídky bez daně, které platí méně.

Pokud jste v jedné ze dvou nejvyšších daňových pásem, budete pravděpodobně lépe nakupovat munis. Některé z těchto dluhopisů jsou pojištěny federálně, takže neexistuje prakticky žádné riziko selhání. (Další informace naleznete v části

Základy obecních dluhopisů .) Sociální zabezpečení

Nejde o nezbytnou odpověď, pokud jde o podání pro sociální zabezpečení. Čekat, až do dosažení maximální věkové hranice výrazně zvýší vaši výhodu, ale může také zvýšit vaše daně, když přidáte své výnosy a ostatní výnosy. Užívání sociálního zabezpečení brzy sníží vaši výhodu, ale může vám také dát zdroj příjmu, který můžete použít k financování Roth IRA, pokud stále ještě vytváříte jakýkoli druh příjmů.

"V závislosti na tom, kolik příjmů získáváte nebo získáte z jiných důchodových účtů, mohou se daňové sazby na dávky sociálního zabezpečení změnit. Ti, kteří mají pravdu na bublině z hlediska zdanění 50% nebo 85% svých dávek sociálního zabezpečení, musí být velmi opatrní, pokud jde o čerpání dalších zdrojů příjmů, jako např. RMD z tradiční IRA, "říká Mark Hebner, zakladatel a prezident společnosti Index Fund Advisors, Inc., Irvine, Kalifornie, a autor knihy "Index Funds: 12-krokový program pro zotavení aktivních investorů. "

Přemýšlejte o dobročinnosti

Pokud získáváte RMD a chtěli byste darovat peníze na charitu, nyní jste schopni vyplatit až 100 000 dolarů distribucí kvalifikovaným charitativím podle vašeho výběru a vyřadit je z vašeho příjmu. "Převedením RMD přímo na neziskovou charitu může důchodce splnit požadavek IRS na distribuci a současně udržet zdanitelný příjem svých 1040 zcela," říká David S. Hunter, CFP®, prezident společnosti Horizons Wealth Management, Inc. ., v Asheville, NC

Toto pravidlo bylo každoročně obnoveno na poslední chvíli Kongresem. V roce 2015 konečně Kongres definitivně učinil pravidlo, takže můžete plánovat dopředu. Také nemusíte uvádět odpočty položek, abyste se mohli kvalifikovat pro toto vyloučení.

Bottom Line

Daňové plánování je klíčovým prvkem plánování důchodového zabezpečení pro poradce a jejich klienty. Mnohým daňovým poplatníkům by bylo rozumné mít plánovač, který by jim měl řídit komplexní plán, aby zjistil, jak mohou co nejlépe minimalizovat své daně a maximalizovat svůj příjem během odchodu do důchodu.Další informace o plánování daní a důchodů naleznete na webové stránce Asociace finančního plánování nebo se obraťte na svého daňového nebo finančního poradce.