Pozadí

V návaznosti na finanční krizi v letech 2007/2008 dochází k rostoucímu dohledu bank, zejména těch, které byly považovány za "příliš velké na to, aby selhaly" (TBTF). Celý globální finanční systém byl ohrožen destabilizací, kdyby se tyto TBTF zhroutily. Výsledkem je, že vlády a daňoví poplatníci byli nuceni zachránit některé, zatímco jiné, které se mohly zhroutit, vyvolaly masivní zvlnění na celosvětových trzích. Opatření Basilej III byla zavedena za účelem zmírnění těchto rizik a zpřísnění předpisů globálního bankovního systému. Vyvinuli je společně zeměmi G20 prostřednictvím Basilejského výboru pro bankovní dohled (BCBS), který má sídlo ve Švýcarsku. Rada pro finanční stabilitu (FSB) také pochází z Bazilejské věže a je pověřena sledováním zranitelností v globálním finančním systému a má specifický mandát k řešení rizik plynoucích z bank, které jsou příliš velké na zklamání. Tyto banky jsou v Basilejském jazyce označovány za globální systémově důležité banky (GSIB). (Chcete-li se dozvědět více o rozvíjení finanční krize v roce 2008, které vedlo k tomuto opatrnějšímu přístupu k celosvětovému bankovnictví, viz: " Finanční krize 2007-2008 v přehledu." )

Globální systémově významné banky (GSIB)

Globální systémově významné banky (GSIB) se jednoduše vyznačují jako banky, jejichž kolaps by mohl významně destabilizovat globální finanční systém. Seznam GSIB zveřejňuje každoročně Rada pro finanční stabilitu. Poslední seznam 30 GSIB v roce 2014 se skládá ze známých velkých bank v USA, Evropě a Asii a Tichomoří. V USA nejvíce tři, založené na tržní kapitalizaci, zahrnují JP Morgan Chase (JPM), Citigroup (C) a Bank of America (BAC). V Evropě se jedná o HSBC (HSBA), BNP Paribas (BNP) a Credit Agricole (ACA). Největší z celkových aktiv je celkově v Asii Tichomoří - průmyslová a obchodní banka Číny (ICBC), zatímco Čína Construction Bank Corporation nejezdí ani zdaleka ve své velikosti, jako třetí největší. Top 5 největších globálních bank je uvedeno níže:

-

Název společnosti

Region	Celková aktiva	(v mil. USD) HSBC
Velká Británie	-	2, 671, 318
Mitsubishi UFJ FG	Čína 2, 504, 433	BNP Paribas < JP Morgan Chase
USA	2, 415, 689	Zdroj: Bloomberg
Pro velké banky FSB navrhuje zachovat dodatečnou úroveň kapitálu. To má zajistit, aby měli dostatečnou schopnost absorbovat ztráty a rekapitalizaci, aby odolávali jakýmkoli otřesům. Zvláštní výše zvláštního kapitálu se navrhuje být 1.0% - 3,5% kapitálu přidaných na rizikově vážená aktiva, ale jasným důsledkem bank, které drží přebytečný kapitál, je tlumící účinek, který by tento extra kapitál mohl mít na ziskovost a návratnost vlastního kapitálu. (Viz:	"Poměr ukazatele ziskovosti: návratnost vlastního kapitálu"	). Požadovaný cíl tohoto požadavku - snižování podnikatelského rizika a nákladů na kapitál - je však, přestože není okouzlující, velmi prioritní.
Pro instituce a velké banky, které nesplňují přebytečné kapitálové požadavky, možná budou muset přijmout opatření, jako jsou:	Zvyšování vnitřního kapitálu: Jedná se zdaleka o nejjednodušší metodu získávání kapitálu, částky vyplacených dividend a zachování dodatečných příjmů.	Změna alokace aktiv v rozvaze ke snížení vážení nesených rizikovými aktivy.

Restrukturalizace rozvahy a kapitálové základny převedením způsobilých závazků na vlastní kapitál.

Zvyšování externího kapitálu: Toto je pravděpodobně poslední možnost a bylo by dosaženo vydáním nových akcií. Výhody nových bankovních předpisů Cílem přísnějších bankovních předpisů je zajistit, aby daňoví poplatníci byli ušetřeni záchranou finančních institucí, jako tomu bylo v reakci na finanční krizi 2007/2008, zhroucení dalších takových institucí. (Pro související čtení viz:

"Top 6 vládní finanční výpomoci v USA"

1. .) Dodatečné opatření a dohled nad kapitálovou přiměřeností povedou k tomu, že budou banky silnější a lépe kapitalizované, které jsou nezbytné pro řádné fungování globálního finančního systému .
2. Hodnota akcionáře nemusí být významně ovlivněna
3. Dodatečné bankovní předpisy by mohly zásadně snížit ocenění těchto subjektů. Kapitálové rezervy na jedné straně podstatně snižují rizikovost společnosti, což by mělo následně snížit náklady na kapitál a pravděpodobnost kolapsu / selhání. Na druhé straně vyšší úrovně přebytečného kapitálu mohou snížit ziskovost a návratnost vlastního kapitálu. Při kombinaci obou faktorů by mohl být vliv na celkovou hodnotu akcionářů z dlouhodobého hlediska neutralizován.
4. Další kroky

V této fázi zůstávají nařízeními o celkových absorpčních schopnostech ztrát (TLAC) návrhy a jako další krok v roce 2015 bude FSB provádět veřejné konzultace, kvantitativní studie dopadu a průzkum trhu a provedou nezbytné revize před konečným předložením výsledků svého výzkumu na příští summit G20 v roce 2015. Cílovým termínem pro banky, aby provedly navrhované změny, je v lednu roku 2016.

Bottom Line Finanční krize v roce 2008 poskytla politickým činitelům kurz, který se zaměřil na zranitelnosti globálního finančního systému a jeho citlivost na šoky - zejména typ šoku, který je důsledkem kolapsu finančních institucí, které jsou příliš velké na to, aby se nezdařily. Jednalo se o náhlé vlivy, které byly získány za vysoké ekonomické náklady, a globální rozhodovací orgány se snaží zajistit, aby se naučili svou lekci, a rozhodli se zajistit, že určitá rizika a různé druhy nestability v systému budou sníženy zavedením bankovních předpisů a požadavky, které budou fungovat jako kontrolní a vyvažovací mechanismy a tlumiče nárazů v případě budoucích finančních výpadků.Pozornost byla zaměřena také na konkrétní banky, které byly klasifikovány jako subjekty dostatečně velké, aby způsobily celosvětovou finanční nestabilitu, pokud se zhroutí. V souvislosti s těmito novými politikami existují obavy ohledně ziskovosti a hodnoty akcionářů, zůstává však zřejmé, do jaké míry budou tyto předpisy pokračovat v modernizaci finančního systému s potřebnými parametry a hranicemi, které zabrání tomu, téměř způsobilo, že se globální ekonomika rozpadla.