Je to překvapivě komplikovaná otázka, neboť se dotýká rozdílů mezi tradičními a Rothovými IRA, stejně jako "kvalifikované výdaje na vzdělávání".
Protože příspěvky Roth IRA jsou vydělávány s příjmy po zdanění, osoba může své přímé příspěvky stáhovat, kdykoli se jim líbí, v jakékoliv výši a za jakýmkoli účelem. Naproti tomu příjmy z těchto příspěvků nemohou být odebrány před dosažením věku 59 1/2 ani pětiletého období korektury (podle toho, co nastane později) bez placení daně z příjmu a sankce.
Výjimky IRA, které jsou použity pro kvalifikované výdaje na vzdělávání, jsou osvobozeny od trestu. Kvalifikované výdaje zahrnují výuku v běžném roce, poplatky, knihy, místnost a stravu a dodávky. Splácení studentských půjček není kvalifikovaným vzděláním.
Pro účely této otázky pak vaše dcera může použít 100% svých minulých příspěvků Roth IRA pro jakýkoli účel (včetně půjček). Ona může také odebrat příjmy z těchto příspěvků Roth IRA bez pokuty, ale pouze platit za své současné školné, knihy a tak dále.
Vidět: 9 Odstranění IRA bez penalizace
Můj manžel získal nárok na 401 (k) plán (bez odpovídajícího příspěvku) v práci. Jak dostaneme zpět 9 000 dolarů, které jsme již do naší IRA přispěli za rok 2005 bez trestu? Můj manžel vydělává za 144 000 dolarů / rok a my jsme oba starší než 50 let.
Zaměstnavatel vašeho manžela by měl zkontrolovat schránku penzijního plánu na řádku 13 formuláře W-2 z roku 2005 pouze tehdy, pokud se váš manžel rozhodne v průběhu roku 2005 učinit příspěvky na odložení platů do plánu 401 (k). (k) plány spočívají v tom, že se jednotlivec nepovažuje za aktivního účastníka, jestliže se na účet jménem jednotlivce nepřiúčtují žádné příspěvky nebo ztráty.
Co je nejlepší volbou pro odchod do důchodu pro lékaře s vlastní praxí, touha financovat její odchod do důchodu, aniž by to komplikovalo? Chtěla by se vyhnout plánům, které se opírají o přísný test příjmů nebo vyžadují od všech zaměstnanců, aby se rozdělili
Je velmi nepravděpodobné, že najdete kvalifikovaný plán nebo plán založený na IRA, který zaměstnavateli umožní vyloučit ostatním zaměstnancům, protože všichni zaměstnanci musí mít možnost účastnit se plánu, pokud splňují požadavky na způsobilost. Alternativou je zahrnutí přísných požadavků na způsobilost do plánu.
Mohu zavřít existující Roth IRA a investovat do nového Roth IRA v jiné finanční instituci bez daňového trestu?
Jestliže odvoláte příspěvek Roth IRA, částka bude daně a penále zdarma. Pokud váš počáteční příspěvek nabyl výdělku v Roth IRA a ty také odčerpáte výdělky, příjmy budou předmětem daně z příjmů. Navíc, pokud jste mladší 59 let, odvolání bude také předmětem šetření včas, pokud nebudete dodržovat výjimku ze sankce.