Je velmi nepravděpodobné, že najdete kvalifikovaný plán nebo plán založený na IRA, který zaměstnavateli umožní vyloučit další zaměstnance, protože všichni zaměstnanci musí mít možnost účastnit se plánu, když splňují požadavky na způsobilost.
Alternativou je zahrnutí přísných požadavků na způsobilost do plánu. Například mnoho zaměstnavatelů se rozhodne přijmout plán s požadavky na způsobilost, které by umožnilo pouze určitým zaměstnancům účastnit se plánu a / nebo získat výhody plánu; obsahují následující:
- Plán může vyžadovat, aby zaměstnanec dokončil ročně 1, 000 hodin služby déle než dva roky, aby se mohl stát účastníkem plánu. Pokud zaměstnanec pracuje méně než 1 000 hodin ročně, mohou být vyloučeni, pokud se váš klient rozhodne přijmout tento požadavek 1 000 hodin. Samozřejmě, že to nemusí být možné u zaměstnanců na plný úvazek.
- Plán může také provést plán nároku. Například plán může vyžadovat, aby zaměstnanec pracoval po dobu nejméně pěti let, aby získal nárok na příspěvky do plánu v jeho zastoupení. U zaměstnanců, kteří odjížděli před pětiletým obdobím, by se jejich příspěvky vrátily zpět k plánu, jinými slovy propadly. U plánů, které vyžadují dvouletý požadavek na službu, aby byly oprávněny k účasti, jsou příspěvky okamžitě 100%.
Alternativně se zaměstnavatel může rozhodnout přijmout nekvalifikovaný plán, jako je plán nadbytečných dávek nebo plán vrcholného klobouku. V případě nekvalifikovaných plánů mohou zaměstnavatelé omezit účast na majitele podniků nebo vysoce vyvážené zaměstnance.
Pro další čtení viz 401 (k) Plány pro vlastníka malých podniků , Plány malého zaměstnavatele mohou stanovit a Zavedení SEP IRA .
Na tuto otázku odpověděla Denise Appleby (Contact Denise)
Argument pro neukládaní všech věcí pro odchod do důchodu
Víme, že potřebujeme hromadit významné hnízdo ve vajíčku pro odchod do důchodu. Ale co teď si užíváte našeho času?
Co je federální systém zaměstnanců pro odchod do důchodu (FERS) a jak to funguje?
Pokud pracujete ve veřejném sektoru nebo plánujete, FERS (Federal Employees Retirement System) je zkratka, kterou brzy znáte dobře.
Moje dcera by chtěla využít některé její Roth IRA, aby zaplatila za některé současné školné a půjčky. Může to udělat bez trestu?
Je to překvapivě složitá otázka, neboť se dotýká rozdílů mezi tradičními a Rothovými IRA, stejně jako to, co se považuje za "kvalifikované výdaje na vzdělávání". Vzhledem k tomu, že příspěvky společnosti Roth IRA jsou prováděny s příjmy po zdanění, může osoba kdykoliv, pokud se jim nebo jí líbí, stáhnou své přímé příspěvky v jakékoli výši a za jakýmkoli účelem.