V uplynulých letech Roth IRA (individuální důchodový účet) vyvrcholil v popularitě s Američany, kteří hledají veverku pryč z hnízda vejce. Cenným přírůstkem každého penzijního portfolia, Roth IRA získává zisk na zdanění; příjmy jsou osvobozeny od daně, pokud splníte určité požadavky. Nejdůležitější je, že příspěvky do Roth IRA jsou diskrétní, což znamená, že se rozhodnete, kdy chcete vložit peníze na svůj účet.

I když Roth IRA sdílí mnoho podobností s tradičními IRA, existuje několik klíčových rozdílů mezi těmito dvěma důchodovými účty. Na rozdíl od tradiční IRA, vaše příspěvky do Roth IRA jsou ne daňově uznatelné. Nicméně, jakmile začnete přijímat kvalifikované distribuce z Roth IRA, nebudete zdaněni při výběru. Nakonec, na rozdíl od tradičních IRA, Roth IRA nemají požadované minimální rozdělení (RMD) během životnosti vlastníka účtu.

Tyto výhody mohou vysvětlovat, proč Roth IRA rychle překonali tradiční IRA ve Spojených státech. Podle zprávy Institutu zaměstnaneckých benefitů za rok 2015 investoři v roce 2013 investovali 6 miliard dolarů do Roth IRA, na rozdíl od pouhých 4 dolarů. 61 miliard vkladů do tradičních IRA. Roth účty jsou obzvláště populární u mladých amerických dělníků. Téměř čtvrtina (24%) příspěvků Roth IRA jsou investory ve věku od 25 do 34 let ve srovnání s pouze 7,5% tradičních vkladů IRA. Dále, podle zprávy z roku 2017 od téže instituce, investoři pravděpodobněji přispívají k Roth IRAs. 10. 4% investorů přispělo ke svému účtu v každém roce studia (2010-2014), ve srovnání s 2,1%, kteří se každoročně podíleli na tradičních IRA.

Pokračujte v čtení, abyste se dozvěděli, jak Roth IRA funguje po odchodu do důchodu, a proč se tak mnoho rozhodlo využít svého Roth IRA.

Žádné příspěvky po důchodu

Bez ohledu na to, jak jste starý, můžete i nadále přispívat k vaší firmě Roth IRA, pokud jste zaměstnáni a získáte příjem - ať už je to pravidelná výplata nebo 1099 příjem za smluvní práci. (To se liší od tradiční IRA, která neumožňuje příspěvky poté, co dosáhnete 70-1 / 2 roky, a to i v případě, že jste získali příjmy.) Pro osoby, jejichž status podání je jednotný, začněte až do roku 2017 získáte 118, 000 a více, bere na vědomí Mark Hebner, zakladatel a prezident společnosti Index Fund Advisors, Inc., Irvine, Kalifornie. Jste-li manželé společně, je to 186 000 dolarů. > V okamžiku, kdy odjedete do důchodu a přestanete získat náhradu, již nemůžete přispívat k Roth IRA. Je však možné, aby váš manžel založil a financoval Roth IRA ve vašem zastoupení, pokud již nevyděláváte.Vzhledem k tomu, že Roth IRA nemohou být drženy jako společné účty, manželský Roth IRA musí být držen odděleně od Roth IRA osoby, která příspěvky.

Klepnutím na Roth

Můžete kdykoli a z jakéhokoli důvodu bez jakéhokoliv důvodu vyloučit příspěvky

z vašeho Roth IRA bez daní nebo sankcí. Nicméně, nemůžete se vrátit z Roth IRA výdělku , dokud nejste alespoň 59 a půl roku a účet byl otevřen po dobu pěti let nebo déle. Pokud do této doby použijete výdělky, pravděpodobně budete muset zaplatit daně a sankční poplatky za stažení. (Roth IRA výběry obvykle pocházejí z příspěvků jako první. Nemůžete začít s rozdělením z příjmů Roth IRA, dokud nevzdeš všechny příspěvky.) Přesto, pokud jsou splněny určité podmínky, je možné provést výběry z daní a bez sankcí (aka kvalifikované distribuce) z vašich příjmů z Roth IRA, než zahnete 59-1 / 2. Pokud byste například použili distribuované prostředky k nákupu, vybudování nebo přestavbě svého prvního domova pro sebe nebo kvalifikovaného člena rodiny, považovali by to za kvalifikovanou distribuci. (Tato částka je omezena na 10 000 USD za celý život.) Můžete také získat kvalifikované distribuce z vašeho Rothu za výdaje na kvalifikované vysokoškolské vzdělání nebo pokud se stanete zdravotně postiženým. Konečně, v případě vaší smrti, částky rozdělované vašemu určenému příjemci Roth IRA nepodléhají daním. (Další informace naleznete v části Jak používat Roth IRA jako nouzový fond

.) Na druhou stranu, pokud podniknete nekvalifikovanou distribuci, která nesplňuje tyto požadavky, k vykašlávání daní z příjmů a / nebo trest 10% předčasného rozdělení. Zdroj nekvalifikované distribuce určuje platné daňové zacházení. Vzhledem k těmto pravidlům uvádíme příklad toho, jak by se 40letý syn mohl dostat do Rothu, říká Dominique Henderson Sr., zakladatel společnosti DJH Capital Management, LLC, v Desoto, Texas. "Řekněme, že váš účet v Rothu má $ 100 000 a je složen z 50 000 dolarů příspěvků po zdanění, 10 000 dolarů z konverze IRA a 40 000 zisků z příjmů. Můžete si vzít až 50 000 dolarů bez peněz nebo daní. "Chcete-li získat více, musíte splnit jednu z výjimek uvedených výše.

Žádné daně po odchodu do důchodu

Jakmile započnete 59 a půl, můžete začít s bezcelním výběrem z vašeho Roth IRA (pokud je to pět let od založení a začátku financování účet). Tyto distribuce jsou osvobozeny od daně, protože jste již zaplatili daně z peněz, které byly použity k realizaci příspěvků Roth IRA. To může být obrovská výhoda při odchodu do důchodu, když již nevyděláváte. Kromě toho by daňové sazby mohly být o hodně vyšší v době, kdy odešli do důchodu - takže je pravděpodobně lepší je zaplatit předem.

Také, "Roth IRAs jsou užitečné vždy, když se rozhodnete přijmout sociální zabezpečení," říká Carlos Dias Jr., manažer bohatství ve společnosti Excel Tax & Wealth Group v Lake Mary ve státě Florida. (na rozdíl od tradiční IRA) a může zvýšit příjmy z důchodu."

Zanechat odkaz

Protože neexistuje žádná minimální distribuce s Roth IRA, můžete si nechat účet nedotčený tak dlouho, dokud žijete. Proč bys takovou věc udělal? Takže můžete nechat peníze za vaše dědice.

"Roth IRA obvykle předá daňovým poplatkům dědici, pokud účet neprojde skutkem. Problémem lze zabránit tím, že se zajistí správné určení příjemců, "říká Christopher Gething, CFP, zakladatel společnosti Atherean Wealth Management, LLC, Jersey City, NJ.

A protože jste předplatili daně na Roth IRA, vaši příjemci nebudou zasaženi velkým daňovým dokladem, když obdrží příjem z účtu. To vám umožňuje nechat proud vašich dětí, vnoučat nebo jiných dědiců, které mohou být prodlouženy během jejich života. Zatímco dědicové podléhají požadovaným minimálním rozdělením zděděných Roth IRA, nebudou zdaněni při výběru, pokud jsou v souladu s pravidly RMD. (

Pravidla o RMD pro příjemce programu IRA jsou podrobnější.)

Bottom Line Není pochyb o tom, že Roth IRA nabízí po skončení důchodu některé mimořádně cenné výhody. Nejen, že můžete získat bezcelní kvalifikované distribuce od firmy Roth, ale také se nemusíte starat o požadované minimální distribuce během vašeho života. To znamená, že pro své dědice můžete nechat daňový proud příjmů. Chcete-li se dozvědět více o výhodách a daňových důsledcích Roth IRA, promluvte si s finančním poradcem nebo daňovým odborníkem. Podívejte se také na:

Roth IRAs: Příspěvky.