V posledních několika letech získává nové vozidlo na scéně odchodu do důchodu: Roth 401 (k). V roce 2007 (rok poté, co byly vytvořeny), pouze 11% zaměstnavatelů umožnilo svým zaměstnancům, aby přispěli Rothovými příspěvky k jejich penzijním plánům; v osmi krátkých letech se toto číslo zvýšilo na 58%, podle Aon Hewitta v roce 2015 Trendy a zkušenosti v definovaných plánech příspěvků.

Roth 401 (k) s kombinuje mnoho z nejlepších částí tradičních IRA 401 (k) a Roth, což zaměstnancům nabízí jedinečnou možnost, pokud jde o plánování odchodu do důchodu.

Ale jsou lepší než Roth IRA? To všechno závisí na vašem jedinečném finančním profilu: jak jste starý, kolik peněz děláte, když chcete začít vyjímat vaše hnízdo vejce a tak dále. Zde jsou klíčové faktory, které byste měli použít k jejich porovnání.

Omezení příjmů

Ne každý se může účastnit Roth IRA. Podle IRS jednotliví daňoví poplatníci, kteří dělají 133, 000 nebo více dolarů nebo manželské páry, kteří společně podají žádost o doručení ve výši 196 000 a více, nejsou oprávněni v roce 2017 podávat příspěvky Roth IRA. Chcete-li zjistit, zda se kvalifikujete, podívejte se na tuto kalkulačku Roth IRA. Na Roth 401 (k) sice neexistují žádné limity příjmů, což by v tomto ohledu znamenalo lepší volbu pro osoby s vysokými příjmy.

Limity příspěvku

Pro rok 2017 můžete přispět až 18 000 dolarů / rok do svého Roth 401 (k), stejně jako dalších 6 000 000 dolarů, pokud do konce roku připočtete 50 Kč. Toto číslo je pro Roth IRA

,

mnohem nižší, což omezuje vás na $ 5, 500 ročně nebo $ 6, 500, pokud jste 50 nebo starší.

Zde je jasný vítěz Roth 401 (k). Nicméně pokud dosáhnete ročního limitu pro jeden typ účtu, vždy můžete otevřít druhý typ, abyste mohli účinně zvýšit váš limit pro příspěvky. Pokud máte například Roth IRA a Roth 401 (k) - a máte nárok na příspěvky k oběma - Váš roční příspěvek maximálně efektivně činí 23,500 dolarů (nebo 30, 500 dolarů, pokud jste 50 let nebo starší) .

Požadované minimální rozložení

Toto kolo jde na Roth IRA. Roth IRA nevyžaduje požadované minimální rozdělení (RMD) - vůbec.

Tato flexibilní funkce vám dává možnost přispívat ke svému účtu a nechat tyto fondy růst neomezeně, což je prospěšné, pokud je nepotřebujete ve věku 70½ let (věk, že tradiční IRA, 401 (k) a Roth 401 (k) všechny vyžadují, abyste zahájili výběr peněz, jinak byste chtěli trpět pokutou). Ve skutečnosti můžete jednoduše nechat svůj Roth IRA neporušený a nechat jej svého manžela či potomků. "Roth IRA bude zpravidla předávat daňovým poplatníkům vašim dědicům, dokud účet Roth IRA neprojde prosbou. Probatu lze vyhnout tím, že zajistíme správné určení příjemců, "říká Christopher Gething, zakladatel společnosti Atherean Wealth Management, LLC, v Jersey City, N.J.

S nástrojem Roth 401 (k) můžete držet tyto RMDs po dosažení věku 70 ½ pouze tehdy, pokud stále pracujete a není 5% vlastníkem společnosti sponzorující plán. Nicméně "můžete snadno vyhnout požadovaným minimálním rozdělením převrácením svého Roth 401 (k) na Roth IRA," říká Gething.

Odpovídající příspěvky

Zatímco zaměstnavatelé vám mohou pomoci nastavit a odečíst peníze pro tradiční a Roth IRAs (viz

Roth versus tradiční IRA: Který je pro vás vhodný?

) nemůže jim poskytnout odpovídající příspěvky. (Poznámka: Zaměstnavatelé mohou odpovídat příspěvky za SIMPLE IRA, viz Výhody SIMPLE IRA. ) Zaměstnavatelé mohou odpovídat Vaším příspěvkům k Roth 401 (k) - jsou jim skutečně nabízeny daňové pobídky udělat to tak. Mějte však na paměti, že tyto odpovídající fondy a jejich výdělky budou umístěny na účet před zdaněním a zdaňovány, jakmile začnete rozdělovat. Takže Roth 401 (k) vyhrává toto kolo jako lepší volbu.

Půjčky proti Vašemu účtu

S kartou Roth 401 (k) můžete vypůjčit až 50% zůstatku na vašem účtu nebo 50 000 USD, podle toho, která hodnota je menší. Nicméně, pokud se vám nepodaří splácet půjčku podle podmínek smlouvy, když vyděláte peníze, mohlo by to být považováno za zdanitelné rozdělení, pokud jste mladší 59 let.

Roth IRA technicky neumožňují půjčky, ale je zde cesta: zahajte převrácení Roth IRA. Během tohoto období máte k přesunu peněz z jednoho účtu na jiný. Dokud tyto peníze vracíte do jiného Rothu IRA v tomto časovém rámci, získáváte 60denní úvěr s 0% úrokem. Pokud však nezaplatíte peníze, které si půjčujete, a pokud jste pod 59 a nepoužíváte peníze na kvalifikovanou distribuci, budete muset zaplatit pokutu ve výši 10%. (Více o sankcích viz

Tradiční a Roth IRAs: Který je lepší pro daně?)

Jelikož si v obou případech v podstatě půjčujete proti sobě, ani Roth 401 (k), ani Roth IRA silný případ pro možnost půjčky. Bottom Line

Není otázka "Co je lepší - Roth IRA nebo Roth 401 (k) s?" Každý má své vlastní jedinečné výhody a výhody.

Dlouhý příběh krátký, Roth 401 (k) má tendenci být lepší, pokud jste vysoko příjmem. To také umožňuje mít Roth při získávání výhod zaměstnavatele odpovídajících prostředků. Pokud však hledáte větší flexibilitu při využívání penzijních fondů, vyhrává Roth IRA konkurenci.