Přispěli jste k vašemu plánu 403 (b) věrně již řadu let. Chystáte se odejít do důchodu. Co teď? Jak (nebo pokud) byste měli tyto peníze stáhnout, závisí na řadě faktorů a možností, které máte k dispozici.

Typy 403 (b) Plány

Váš plán 403 (b) je buď pojištěnou společností s odloženou anuitou chráněnou daní; zástavní účet u zprostředkovatele investovaného do podílových fondů; nebo účet, který vám dovolí investovat.

Vaše příspěvky byly pravděpodobně provedeny na základě předběžného základu (podobně jako v plánu 401 (k)). Některé plány 403 (b) nabízejí možnost vytvořit takzvaný příspěvek s označením Roth s doložkami po zdanění (načrtněte základy tohoto s Roth Feature Boosts Výhody pro 401 (k) a 403 (b) Plány ).

Základní pravidla

Za prvé, nemusíte přijímat všechny nebo ve skutečnosti žádné prostředky z vašeho účtu 403 (b) při odchodu do důchodu. Pokud ponecháte prostředky na vašem účtu 403 (b), budou se nadále hromadit, dokud je nezrušíte, nezrušíte je nebo je neskročíte později.

Pokud však plánujete provést výběr - a vy odchod do důchodu před dosažením věku 55 let - budete muset platit pravidelné daně z příjmů plus 10% pokutu na částku, pokud nesouhlasíte s "podstatným rovných pravidelných plateb "po dobu nejméně pěti let nebo do dosažení věku 59 let (podle toho, co je delší). Velikost těchto plateb bude vycházet z předpokládané životnosti. To platí pro konvenční plán 403 (b); s verzí Roth neplatíte daň z příjmů, protože příspěvky byly provedeny s čistým příjmem po zdanění; ale trest bude pravděpodobně stále platit.

Pokud jste v důchodu ve věku 55 let nebo starší, můžete se rozhodnout stáhnout některé nebo všechny své finanční prostředky jednorázově. Je však paradoxně, že jakákoli částka, kterou odvoláte, není podle IRS kvalifikována jako paušální rozdělení podle desetileté daňové opce. To znamená, že nemůžete daňovou povinnost prodloužit během deseti let, ale musíte zaplatit veškeré daně z příjmů splatné v částce v roce, ve kterém jste odebrali finanční prostředky. Mějte na paměti, že pokud je výběr výrazný, mohl by vás přesunout do vyšší úrovně daně.

Když obrátíte 70 ½, vláda rozhodne, že musíte začít čerpat prostředky z vašeho účtu. Existuje povinná minimální distribuce (RMD), kterou musíte každoročně učinit, což je založeno na vašem věku a věku vašeho manžela / manželky (pokud existuje). Postupně se zvyšujícím se rokem prodlužuje, je určena vydělením hodnoty předkupního účtu v minulém roce distribučním obdobím od jedné z tabulky očekávané životnosti IRS. Pokud nedodržíte správnou distribuci po dobu jednoho roku, budete podléhat 50% neodpočítatelné spotřební dani. Většina správců plánů zajišťuje automatický výpočet a distribuci RMD ročně.

Co dělat: možnost anuity

Bez ohledu na to, jaký typ 403 (b) plánu máte, možná budete chtít anuitovat některé nebo všechny z toho při odchodu do důchodu. Tím, že zajistíte pravidelné pevné výplaty, zajistíte vám zaručenou dobu příjmu (nebo určitou dobu) bez ohledu na to, jaký akciový trh nebo ekonomika vykonává. Většina odborníků varuje před zrušením celého zůstatku ve vašem penzijním plánu - zejména pokud již získáte důchod s definovaným požitkem. Pokud jste, znamená to, že část vašeho penzijního příjmu je již v anuitní podobě; můžete si s ostatními prostředky udržet flexibilitu. Podívejte se na

Jakou roli by měly anuity hrát při odchodu do důchodu? Vaše anuita se nemusí zastavit, když to uděláte; můžete ho odkázat někomu jinému. V závislosti na volbách, které uděláte nebo na volbách, které si vyberete (nebo si nevyberete), může příjemce po vaší smrti podléhat darové dani. Pokud je však společná anebo pozůstalá anuita, kde jen vy a váš manžel máte právo dostávat platby, anuita bude pravděpodobně nárok na neomezený manželský odpočet, podle IRS.

Co dělat: Možnost převrácení

Můžete přehodit část (nebo všechny) z vašeho plánu 403 (b) na jiný druh daňově zvýhodněného účtu: 401 (k) (u jiného zaměstnavatele) tradiční IRA, Roth IRA, podnikový plán založený na anuitách nebo vládní sponzorovaný plán 457. Proč? Lepší přístup k vašim prostředkům; různé a rozmanitější investiční možnosti nebo lepší správu peněz během vašich důchodových let.

Existují pravidla týkající se toho, co se může nebo nemusí převrátit. Obecně platí, že musíte vrátit částky distribuce obdržené do 60 kalendářních dnů, aby se částka považovala za nezdanitelnou. Nemůžete přecházet na MKN ani na žádnou z těchto "podstatně stejných pravidelných plateb" z předčasného odchodu do důchodu (před dosažením věku 55 let). Finanční prostředky 403 (b) můžete převést do Roth IRA, pouze pokud má účet stejná omezení jako při převzetí z tradiční IRA. Více informací o možnostech převrácení naleznete v publikaci IRS 571.

Pokud jste důstojníkem pro veřejnou bezpečnost (policejní důstojník, hasič, kaplan, člen záchranné a ambulantní posádky), máte další výhody. Můžete stáhnout z vašeho plánu 403 (b) až 3 000 dolarů a použít ho k úhradě za úrazové, zdravotní nebo dlouhodobé pojištění. Pokud se jedná přímo o zaplacení pojistného, ​​toto stažení nebude zahrnuto do vašeho zdanitelného příjmu. IRS publikace 575 nabízí další podrobnosti.

Spodní linie

Pokud jde o zacházení s tvrdě vydělaným obsahem vašeho plánu 403 (b), většina vlastníků 403 (b) plánů může najít kombinaci nějakého druhu anuity a investičního portfolia je nejlepší. To poskytuje stabilní příjmový tok, stejně jako schopnost dosáhnout určitého zhodnocení kapitálu.

Chcete-li zahájit jakýkoli proces odběru nebo převodu, jednoduše se obraťte na svého sponzora a uveďte, kolik chcete odvolat. Bude to papírování. Sponzor často zadržuje část této částky automaticky za daně (typicky 20%), takže při podávání žádosti nezapomeňte. nebo nezapomeňte uvést, že nechcete, aby byly daně zadrženy.