a:

Prémiové financování životního pojištění může pomoci jednotlivcům s vysokou čistou hodnotou (HNWI) tím, že maximalizuje využití kapitálu, vyhýbá se ztrátě alternativních nákladů a získává daňové výhody.

HNWI jsou obvykle zvyklí využívat finanční páku, aby maximalizovali využívání svého kapitálu, a financování pojistného životního pojištění nabízí další příležitost, jak zvýšit náklady. HNWI typicky potřebují mnohem větší část životního pojištění než lidé s nižšími příjmy; mají větší příjmy z rodinných příjmů a musí zvážit otázky týkající se podnikání a dědictví. Mají také větší daňové obavy, protože jejich příjmy mohou podléhat vyšším daňovým sazbám. Financování pojistného životního pojištění, spíše než přímé vyplácení takového pojistného, ​​může poskytnout příležitost využít finanční páku, udržet si kapitál a získat maximální návratnost investic.

Mnoho HNWI získává vynikající výnosy z investovaného kapitálu. Pokud mohou financovat 100.000 dolarů ročně v pojistném na pouhých 3% nebo 4% úroku, když použijí tuto částku jinde, aby získali návratnost investic od 10% do 12%, pak je výhodné vyhnout se ztrátě příležitostných nákladů, které by vznikly placením pojistného bez použití financování. Z daňových důvodů může být finančním prémím pro tyto osoby ještě atraktivnější. Pokud například potřebují likvidovat existující investice na splacení pojistného životního pojištění, může likvidace vést k dani z kapitálových výnosů ve výši 20% více, což činí skutečnou efektivní cenu placení 100 000 dolarů v pojistném stejně jako $ 120, 000 nebo více.

Další potenciální daňová otázka pro HNWI vzniká, pokud je jejich životní pojištění drženo v důvěře. V takovém případě může financování pojistného navíc přispět ke snížení potenciálních dárků.

Životní pojištění je obvykle velká investice pro HNWI. Proto je vhodné, aby zvážily ty nejlepší způsoby řízení této investice spolu s dalšími potenciálními investičními příležitostmi a zvážit zpoplatnění placení pojistného.