I když vybíráte značné příjmy z jiných zdrojů, sociální zabezpečení vám pomůže zabránit vniknutí vajíček do hnízda a pokud budete investovat, zvýšíte aktiva, která ponecháte dědicům. Ale maximalizace vašeho přínosu vyžaduje pečlivé plánování, zejména pokud se ocitnete v jedné z vyšších daňových pásem. Zde je několik věcí, které je třeba vzít v úvahu, pokud uvažujete o brzkém odchodu do důchodu.

Co je Hit?

Důchodové, kteří jsou závislí výhradně na dávkách sociálního zabezpečení, obecně nemusejí zaplatit strýčkovi Samu nic moc. Pro více bohatých příjemců může být daňový zásah značný. K určení vaší daňové povinnosti využívá IRS váš "kombinovaný příjem". "Chcete-li vypočítat vaši hodnotu, budete muset přidat váš upravený hrubý příjem (AGI) spolu s vaším nezdanitelným úrokem a polovinou vašich sociálních dávek.

Upravené hrubé příjmy
+ nezdanitelné úroky
+ jedna polovina dávky sociálního zabezpečení
= Kombinované příjmy

touto metrickou hodnotou - nebo 32 000 USD pro společné odběratele - dluží daň z příjmu na polovinu své dávky. To skočí na 85% přínosů pro jediné filers dělat 34.000 dolarů nebo více a joint filers přinášet nejméně 44.000 dolarů.

Obrázek 1. V závislosti na společném příjmu, až 85% sociálního zabezpečení výhody jsou zdanitelné na federální úrovni podle pravidel pro rok 2017.

Zdroj: Správa sociálního zabezpečení, 2017

Existuje tedy silný podnět k tomu, aby zůstali v nejnižším příjmovém poměru. Pro nejschopnější senioři to pravděpodobně není možné. Přesto, pokud jste blízko jedné ze dvou prahů, máte několik možností.

Jedním z přístupů je jednoduše pracovat o něco méně. Držet se této práce na částečný úvazek nebo konzultačního koncertu nemusí mít takový smysl, pokud znamená, že vláda získává větší část vašeho sociálního zabezpečení.

Další strategií je spravovat svůj investiční příjem tak, aby se dostal do nižší úrovně příjmů. To je hlavní příklad toho, proč pomáhá mít dva různé kbelíky čerpat, jeden zdanitelný a druhý bez daně. Kvalifikované výběry z účtu Rothu se například nepovažují za daňové účely (i když jste zaplatili daň z příjmů z počátečních příspěvků). Pokud tedy můžete vybírat finanční prostředky z jednoho z těchto účtů, nemusíte se obávat o nepříznivých daňových dopadech s ohledem na vaše příjmy ze sociálního zabezpečení.

"Jeden cíl, který jsem nastavil pro klienty, kteří mají vysokou čistou hodnotu, když se hromadí pro odchod do důchodu, je mít v kvalifikovaných plánech stejný počet peněz na pozůstalých po zdanění nebo bez daně (Roths) a zdanitelných peněz. Umožňuje obojí lepší daňovou kontrolu během důchodového věku, "říká Wes Shannon, CFP®, zakladatel společnosti SJK Financial Planning, LLC, v Hurstu, Texas.

Ti, kteří ještě nezačali sbírat výhody, by dokonce mohli zvážit převedení části svých odložených IRA do Roth účtu. Budete muset platit daně z částky, kterou převedete, což způsobí krátkodobé bolesti. Výhodou však je, že během vašich pozdějších let budete mít méně zdanitelných příjmů a pravděpodobně budete mít větší užitek.

"Pokud má investor tradiční IRA, mohl provést konverzi Roth IRA, aby potenciálně zabránil zdanění příjmů ze sociálního zabezpečení," říká Rebecca Dawson, finanční poradkyně v Los Angeles, Kalifornie. "Roth IRA distribuce se nepovažují za prozatímní příjmy a občas distribuce nebo RMD z tradiční IRA - které jsou považovány za prozatímní příjmy - by mohly potenciálně zvýšit prahovou hodnotu prozatímního příjmu, což by mohlo způsobit zdanění sociálního zabezpečení. "

Kdy shromažďovat

Rozhodnutí, zda se má sociální zabezpečení předčasně dostat spíše než čekání, může být pro někoho následným rozhodnutím. (Další informace naleznete v části Filing Early for Social Security: Když to myslí .) U osob s vysokou čistotou existuje několik jedinečných faktorů, které je třeba zvážit.

Jedním z nich je daňový dopad. Někteří odborníci naznačují, že bohatí seniori čekají až do věku 70 let, než začnou přijímat výplaty. To jim dává šanci čerpat zůstatek na svých účtech s odloženým zdaněním. Pak, když dosáhnou věku 70 ½, mohou mít menší požadované minimální rozdělení (RMD). A to jim pomáhá zůstat v nižším daňovém pásmu.

A existují i ​​další výhody: Čekejte, až začnete inkasovat měsíční kontrolu sociálního zabezpečení, znamená to, že bude větší a větší. Od vašeho plného věku odchodu do důchodu až do věku 70 let, zvýšíte dávky zhruba o 8% za každý rok, který odložíte.

Z pohledu pojistně matematických pohledávek existuje další důvod, proč bychom měli mít větší přínos pro "základní". Datum, kdy začnete sbírat platby, by nemělo mít žádný vliv, pokud žijete průměrnou délkou života 78 let. Ale dobře vychytávaní Američané mají tendenci dosáhnout mnohem pozdějšího věku, což je dobrá výmluva na počkání na větší kontrolu. Zpráva instituce Brookings z roku 2016 zjistila, že v průměru dosahuje nejlepších 10% mužů s příjmem výdělečné činnosti až do věku 88 let. Horní vrstva samic činí 90 ½. Takže, aniž by došlo k nějakým závažným onemocněním, je jistě potřeba učinit argument, který by měl být zpožděn.

"Pro bohaté důchodce Sociální zabezpečení je spíše jako pojištění životnosti než náhrada výplaty. Odložením až do věku 70 důchodců může získat vyšší inflačně upravený příjmový tok, který jim bude trvat po celý život. Statisticky se vyšší čistá hodnota přenáší na delší životnost a vyšší dávky sociálního zabezpečení mohou pomoci vyrovnat riziko výpadku majetku později v životě, "říká Eric Dostal, JD, CFP®, poradce společnosti Sontag Advisory, LLC, New York, NY

Důvody pro manželské páry

Pro manželské páry by měl být také rozdíl mezi měsíčními příjmy každého manžela. Pokud jsou příjmy zhruba srovnatelné, odborníci uvádějí, že nižší výdělek může chtít požádat předčasně (nebo při plném odchodu do důchodu věk), zatímco vyšší placený manželka čeká až do věku 70 let.Pokud tedy nejvyšší mzda nejprve zemře, může pozůstalý manželský partner získat dávku rovnající se až 100% větší dávky zemřelého pracovníka. (Vdovec může dostat snížené dávky na základě záznamu manžela od 60 let věku 50 let, pokud je zdravotně postižený, v závislosti na tom, kdy došlo k invaliditě.) Aby získal plné pozůstalostní dávky, musí být vdova (i) plně
Pokud má jeden z manželů více než dvojnásobné zvýhodnění než jeho partner, změní se logika: Jednotlivec, který přinesl více příjmů, by měl zvážit čekání, než jeho manžel / manželka dosáhne plného důchodového věku narozený mezi lety 1943 a 1954, to je 66). V tomto scénáři bude nižší příjmy pravděpodobně shromažďovat manželský přínos z get-go, a to se přestane zvyšovat v tomto bodě.
Jiné role hrají také roli - včetně příslušného věku každého z manželů - takže určitě pomáhá mluvit o vašich možnostech s finančním poradcem, který je dobře zběhlý v nuance sociálního zabezpečení. Jak funguje můj manželský důchod? má další podrobnosti.

Bottom Line

Pro náročné Američany, maximalizace vašeho čistého sociálního zabezpečení vyžaduje strategický přístup. Kompetentní finanční poradce vám pomůže zajistit, že budete mít co nejvíce měsíční kontroly.