Pokud jste občan Kanady, Mexika nebo jiné země a někdy žijete a pracujete v USA na vízum, můžete být považováni za mimozemského cizince. Pro daňové účely definuje IRS nezúčastněného cizince jako osobu, která není rezidentem. S. občan, který je legálně přítomen v USA, ale buď chybí zelená karta nebo , neprojde podstatným testem přítomnosti. Jako mimozemský cizinec požaduje IRS, abyste zaplatili daň z příjmů pouze za peníze, které získáte z zdroje USA.

Mnoho nezeměňujících cizinců, kteří žijí a pracují v USA, rozhodnou investovat do penzijního plánu 401 (k), který jim nabídl jejich americký zaměstnavatel. Nicméně, když je čas vrátit se do své domovské země, může to způsobit docela dilema. Měli byste opustit své prostředky v 401 (k)? Máte-li peníze před tím, než opustíte Ameriku nebo počkat, až se vrátíte do své domovské země? Měli byste ji převést do jiného účtu? A jak budou Vaše 401 (k) výběry zdaněny, jakmile nebudete žít v USA?

Pokračujte v čtení, abyste se dozvěděli, jak vyřešit tento neresident 401 (k).

Vyplácení

Pokud jde o stažení z účtu na předčasném odchodu do důchodu, jsou pravidla stejná jak pro obyvatele USA, tak i pro mimozemské cizince. Podle IRS účastníci tradičního plánu nebo plánu Roth 401 (k) nemají možnost čerpat finanční prostředky, dokud nedosáhnou věku 59 ½ roků nebo nebudou trvale schopni pracovat z důvodu zdravotního postižení. Pokud jste mladší než 59 ½, nemáte zdravotní postižení a rozhodnete se vyčerpat prostředky z vašeho 401 (k), budete podléhat 10% předčasnému odkladu. Pokud tedy vaše hodnota 401 (k) stojí v hodnotě 15 000 Kč a rozhodnete se likvidovat účet, budete muset zaplatit další daň ve výši 1 500 Kč. To znamená, že váš výběr je podstatně snížen na $ 13, 500.

Chcete-li ho odložit, bude celá vaše odezva 401 (k) zdaněna jako příjem ze strany Spojených států - i když se vrátíte ve své domovské zemi při výběru finančních prostředků. Vzhledem k tomu, že příspěvky do tradičních účtů 401 (k) jsou účtovány s předem daněmi, znamená to, že všechny čerpané prostředky jsou zahrnuty do vašeho hrubého příjmu za rok, kdy byla rozdělena. Řekněme, že vaše daňová sazba je 20% v roce, kdy jste likvidovali své 401 (k). To vede k celkovému daňovému dopadu až o 30% za toto stažení (10% předčasná penalizace nebo + 20% sazba daně z příjmů). Proto když vyčerpáte 15 000 dolarů z vašeho 401 (k), budete muset zaplatit celkem 4 500, - Kč daně, které vám pomohou snížit celkovou částku vašeho odběru na částku 10, 500 Kč. To je přesně proč mnozí finanční poradci říkají obyvatelům USA, že vybírání jejich 401 (k) předtím, než zasáhnou 59 ½, není nejchytřejší možností.

Daňový expert však může nabídnout jiné rady nerezidentovi, který se chystá vrátit do své domovské země.Pokud se vrátíte zpět a vyčkejte, až bude daňový rok příští vyčerpat váš 401 (k), nejpravděpodobněji se dostanete do nižší daňové pásmo, protože nebudete pracovat a vydělávat v USA To by mohlo výrazně snížit výši daně z příjmů, kterou budete muset zaplatit za 401 (k) distribuci. Nezapomeňte: Bez ohledu na to, kde žijete, když vyplatíte, budete muset zaplatit 10% peněz za předčasný odchod, pokud jste mladší než 59 ½. (Další informace naleznete v části Jak vypočítat pokuty při předčasném odchodu 401 (k) )

Překračovat

Další způsob, jak snížit platbu daně na 401 (k) převést finanční prostředky na jiný daňově zvýhodněný účet, jako je individuální důchodový účet (IRA). Když budete mít přímý převrácení z vašeho 401 (k) na IRA, vyhneme se 10% předčasnému odkladu. Chcete-li toto vytáhnout, musíte nejprve otevřít IRA a potom jej financovat pomocí nástroje 401 (k). (Podívejte se na Průvodce k 401 (k) a IRA Rollovers .)

Stejně jako 401 (k) vyděláte 10% daňové pokuty, ale máte větší flexibilitu, pokud jde o výjimky, pokud jde o vyhýbání se trestu, jako jsou neoprávněné léčebné výdaje, první koupě domů, zdravotní postižení atd. ", říká Mark Hebner, zakladatel a předseda společnosti Index Fund Advisors, Inc. , Irvine, Kalifornie, a autor knihy "Indexové fondy: Program 12-krokového zotavení pro aktivní investory". (Další informace naleznete v části 9 Odstranění IRA bez penalizace .)

Jako příklad lze předčasně ukončit výběr IRA od kvalifikovaných vysokoškolských výdajů, jako jsou výuka, knihy a zásoby pro zapsání do vhodné instituce - plus stanovenou částku za pokoj a stravu, jak stanoví vaše škola, pokud se zúčastníte alespoň poločasu. IRS konstatuje, že některé zámořské vzdělávací instituce se podílejí na programech Federálního vzdělávání studentů (FSA) ministerstva školství. Ujistěte se, že nejdříve zkontrolujete školu, zda je považována za způsobilou vzdělávací instituci.

Mějte na paměti, že rozvody IRA zaslané na adresu mimo území Spojeného království podléhají povinnému federálnímu zadržení 10%. Některé finanční instituce vám však umožní vzdát se tohoto zadržení podáním zvláštních dokumentů. Pokud se rozhodnete pro tuto trasu, vaše distribuce bude podléhat smluvním sazbám stávající země. Smluvní sazba se pohybuje od nuly do 30%.

Poté, co jste své 401 (k) přepnuli do IRA, můžete se také rozhodnout pro převod prostředků IRA na účet pro odchod do důchodu ve vaší zemi. Například, kanadští občané mohou přehodnotit své plány UR IRA na kanadský RRSP (registrovaný důchodový spořitelní plán). Nicméně, jako obyvatel Kanady, bude to mít za následek 15-20% srážkovou daň, navíc k 10% peněz za předčasný odchod, pokud dosud nedosáhli prahu 59,5 roku.

Spodní linie

Výběry ze 401 (k) s jsou zdaněny stejně jako pro rezidenty a nerezidenty. Pokud jste nerezident s číslem 401 (k) a chystáte se vrátit do své domovské země, můžete účet vyplatit, převést ho na IRA nebo opustit finanční prostředky tam, kde jsou, dokud nezahnete 59,5 a můžete začít beztrestné výběry."Ačkoli máte povoleno opustit své prostředky v 401 (k) až do dosažení věku 59½ let nebo později, finanční prostředky budou podléhat možnostem a poplatkům vašeho zaměstnavatele," říká Carlos Dias Jr., správce majetku Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Florida Je také důležité poznamenat, že některé investiční firmy se zdráhají mít investiční účet v držbě jednotlivce, který již není v USA

Než učiníte toto důležité rozhodnutí ohledně vašich 401 (k) stažení, zvažte mluvení s finančním odborníkem nebo daňovým zástupcem.