a:

Všechny 401 (k) výběry jsou považovány za příjem a podléhají dani z příjmů, včetně kapitálových zisků. Pokud se rozhodnete pro předčasné rozdělení - odvolání do věku 59 let 5 z 401 (k), IRA nebo jiného penzijního účtu nebo důchodového věku s odloženým zdaněním - toto odnětí je rovněž předmětem dodatečné 10% peněžité daně od Internal Revenue Service (IRS).

Když 401 (k) úvěr se stává zdanitelným 401 (k) stažením

Některé plány 401 (k) vám umožňují získat půjčky až z 50% vašeho disponibilního zůstatku. Pokud nemůžete vrátit celý zůstatek úvěru do pěti let, pak se považuje za odstoupení a podléhá dani z příjmu. Pokud jste v té době nedosáhli věku 59,5 let, pak se na tuto předčasnou distribuci vztahuje také 10% peněžitý poplatek.

Dalším případem, kdy se úvěr 401 (k) stává zdanitelným 401 (k) odstoupením, je, pokud nemůžete vyplatit zbývající zůstatek úvěru po skončení pracovního poměru.

Výjimky z dodatečné 10% daně z peněz

Zatímco všechny distribuce 401 (k) podléhají dani z příjmu, existuje několik výjimek z dodatečné 10% peněžité daně.

Pokud je například výše vašich neuhrazených léčebných výdajů vyšší než 10% vašeho upraveného hrubého důchodu (AGI) (7,5%, pokud jste 65 nebo starší) a rozdělíte se od svého 401 (k) k pokrytí těchto nákladů na zdravotní péči, IRS vás osvobozuje od povinnosti platit dodatečnou 10% daň.

Při čerpání úvěru ze zdravotních výdajů 401 (k) otevřete samostatný běžný běžný účet, který uloží výběr a provede zdravotní platby. Tím, že budete držet podrobnou papírovou stopu o využití finančních prostředků 401 (k), můžete být připraveni v případě auditu IRS.