Způsob, jakým váš 401 (k) funguje po odchodu do důchodu, závisí na tom, co s ním děláte. V závislosti na vašem věku při odchodu do důchodu (a pravidlech vaší společnosti) se můžete rozhodnout, že začnete s kvalifikovanými distribucemi. Případně můžete nechat váš účet i nadále hromadit výdělky, dokud nebudete muset začít s rozdělením podle podmínek vašeho plánu.

Kvalifikované distribuce

Pokud odcházíte do důchodu po dosažení věku 59. 5, služba IRS vám umožní začít s rozdělením z vašeho 401 (k), aniž byste museli dlužit 10% předčasného odkladu. V závislosti na pravidlech vaší společnosti se můžete rozhodnout, že budete pravidelně rozdělovat formou anuity, a to buď na dobu určitou, nebo po dobu předpokládané životnosti, nebo budete mít neperiodické nebo jednorázové investice.

Při rozdělování z vašeho 401 (k) zůstane zbytek zůstatku na vašem účtu investován podle vašich předchozích alokací. To znamená, že doba, po kterou lze platby uskutečnit, nebo částka každé platby závisí na výkonu vašeho investičního portfolia.

Pokud získáte kvalifikované distribuce z tradičního 401 (k), všechny distribuce podléhají běžné běžné sazbě daně z příjmu. Máte-li určený účet Roth, však jste již zaplatili daně z příjmů z vašich příspěvků, takže nejsou při výběru předmětem daně. Roth účty umožňují distribuovat výdělky také bez ohledu na to, zda je držitel účtu vyšší než 59. 5 a má účet nejméně pět let (viz 401 (k) Plány: Roth nebo Pravidelné? a Zjistěte pravidla pro přehrávání Roth 401 (k) ).

-

Pokud jste odchodu do důchodu - nebo ztratíte svou práci - když jste 55 let, ale ještě není 59. 5, můžete se vyhnout 10% předčasnému odběru trest za vybírání peněz z vašeho 401 (k). To se však týká pouze 401 (k) od zaměstnavatele, který jste právě odešli; peníze, které jsou stále v plánu dříve zaměstnavatele, nejsou pro tuto výjimku způsobilé (ani peníze v IRA).

Let It Lie

Nemusíte přijímat distribuce z účtu, jakmile odjedete do důchodu. Ačkoli nemůžete pokračovat v účasti na 401 (k) uchovávaném předchozím zaměstnavatelem, je váš správce plánu povinen zachovat svůj plán, pokud máte více než 5 000 dolarů investovaných. Nic méně než 5 000 dolarů bude mít za následek paušální distribuci, ale většina lidí, kteří se blíží odchodu do důchodu, získává podstatnější úspory.

Pokud nepotřebujete své úspory okamžitě po odchodu do důchodu, není důvod nechat vaše úspory pokračovat v získávání příjmů z investic. Pokud nevyužijete žádné rozdělení z vašeho 401 (k), nepodléháte žádnému zdanění.

Požadované minimální rozložení

Zatímco nepotřebujete začít dělat rozdělení z vašeho 401 (k) v okamžiku, kdy přestanete pracovat, musíte začít do 1. dubna následujícího roku, 70.5. Některé plány vám mohou umožnit odložení rozdělení až do roku, kdy odchodujete do důchodu, pokud odstupujete do důchodu po dosažení věku 70 let, ale není to běžné.

Pokud budete čekat, až budete muset vzít vaše RMDs, musíte začít pravidelně, pravidelně rozdělovat vypočtené na základě vaší délky života a zůstatku na účtu. Zatímco můžete v kterémkoli daném roce stáhnout více, nemůžete odstupovat méně než vaše RMD.

Chcete-li pokračovat v budování

Chcete-li stále přispívat k vašim důchodovým spořením, ale nemůžete přispívat k vašemu 401 (k) po odchodu z práce v této společnosti, můžete se rozhodnout, IRA. Zatímco můžete přispívat k Roth IRA tak dlouho, jak budete chtít, nemůžete přispívat k tradiční IRA poté, co dosáhnete věku 70 let. 5. Všimněte si, že můžete přispět výnosy pouze jednomu typu IRA - takže tato strategie bude fungovat pouze tehdy, jste úplně nezúčastnili důchodu a stále získáváte "zdanitelné odměny, jako jsou mzdy, platy, provize, tipy, bonusy nebo čisté příjmy ze samostatné výdělečné činnosti", jak to IRS uvádí. Nemůžete přispívat penězi získanými z investic nebo z vašeho sociálního zabezpečení, ačkoli určité druhy výplaty výživného se mohou kvalifikovat.

Chcete-li spustit převrácení vašeho 401 (k), můžete zvolit, aby správce plánu distribuoval vaše úspory přímo do nové nebo existující IRA. Případně můžete zvolit distribuci sami. Musíte však do 60 dnů uložit finanční prostředky do IRA, abyste se vyhnuli placení daní z příjmu. Tradiční účty 401 (k) musí být převedeny do tradičních IRA, zatímco označené účty Rothu musí být převedeny do Roth IRAs.

Podobně jako distribuce 401 (k), výdaje z tradiční IRA podléhají vaší obvyklé sazbě daně z příjmů v roce, ve kterém jste rozdělili. Výběry z Roth IRA jsou zcela bez daně, pokud jsou odebrány po dosažení věku 59 let 5 a pokud jste přispěli k nějakému Roth IRA po dobu nejméně pěti let. IRA podléhají stejným pravidlům RMD jako 401 (k) s a dalším penzijním plánům sponzorovaným zaměstnavatelem.

Spodní řádka

Pravidla, která ovládají to, co můžete udělat s vaším 401 (k) po odchodu do důchodu, jsou velmi komplikované a jsou formovány jak společností IRS, tak společností, které plán sestavily. Obraťte se na správce plánu své firmy a zkuste se s finančním poradcem také před tím, než přijmete konečná rozhodnutí, promluvit.