Zatímco jste pravděpodobně slyšeli spoustu o výhodách plánování Roth IRA, nemusíte být obeznámeni s konceptem plánování nemovitostí Roth IRA. Podle výzkumného institutu zaměstnaneckých benefitů (EBRI) má téměř 30% všech Američanů Roth IRA a zůstatky účtů Roth IRA vzrostly mezi rokem 2010 a 2013 o více než 50%. V roce 2013 investoři přispěli do Roth IRAs ve výši 6 miliard dolarů na rozdíl od pouhých 4 dolarů. 61 miliard vkladů do tradičních IRA.

Není opravdu překvapením, že Roth IRA v posledních letech explodoval v popularitě. Cenný přírůstek každého penzijního portfolia, Roth IRA, přináší výnosy na základě odloženého zdanění. Tyto příjmy jsou však osvobozeny od daně, pokud splníte určité požadavky. Na rozdíl od tradičního IRA (který snižuje příspěvky ve věku 70½ let), Roth IRA umožňuje průběžné příspěvky bez věkové hranice.

Kromě všech těchto výhod existuje i další méně známá výhoda Roth IRA: funguje také jako neuvěřitelně efektivní nástroj pro plánování nemovitostí.

Roth IRA Estate Planning 101

Nyní pravděpodobně víte, že plánování nemovitostí je proces spravování vašich aktiv, takže když zemřete, vaši příjemci obdržíte nejlepší možné dědictví a čelíte minimálním daním z nemovitostí. (Více o tom, přečtěte si 6 Plánování nemovitostí musí mít - )

Jak přesně klepnete na svůj Roth IRA jako nástroj plánování majetku? Je to stejně snadné jako 1-2-3:

1. Během svého trvání hromadíte bez daně dolar.

Jednou z obrovských výhod Roth IRA je, že v žádném věku neexistují žádné minimální požadavky na stažení. S tradičními IRA jste nuceni dodržet roční minimální rozdělení (RMD) co ​​nejdříve poté, co jste zvedli 70 ½. Protože máte daňový odpočet při uložení prostředků, musíte platit daně z požadovaných výběrů jako běžný příjem.

Ale příspěvky Roth IRA jsou provedeny s doložkami po zdanění. Roth vám nejen umožňuje nechat váš účet nedotčený, aby mohl růst bez daně, ale veškeré výběry, které uděláte, jsou osvobozeny od daně. A co víc, můžete k němu přispívat Roth IRA tak dlouho, dokud budete mít příjem z pracovního poměru. To znamená, že můžete pokračovat v hromadění bezúplatných dolarů za svůj majetek a poté, co zemřete, předávejte je všem svým dědicům. (Viz také Jak Roth IRA funguje po odchodu do důchodu .)

2. Pojmenujete své příjemce.

Při nastavení účtu Roth IRA máte příležitost pojmenovat jednoho nebo více příjemců. Pokud nepotřebujete jméno příjemce, obvykle se jedná o aktiva Roth IRA buď na váš majetek, nebo na vašeho manžela, v závislosti na pravidlech vašeho investičního zprostředkování. Nicméně, vaši dědicové nebudou mít stejné daňové výhody, pokud by jste je pojmenovali jako příjemce.Navíc můžete být tak konkrétní, jak chcete, když pojmenujete příjemce pro vaše Roth IRA. Můžete také nastavit procentní podíl nebo pevně stanovené částky pro každého dědice.

3. Vaši dědicové si vyrazí, až zemřete.

Po smrti budou vaši jmenovaní příjemci povinni každý rok přijmout povinné minimální výběry z vašeho Roth IRA. Dokud je váš účet Roth otevřen více než pět let, budou tyto výběry zdarma pro vaše příjemce. Dokonce lépe, pokud vaše dědicové poběží pouze minimální výběry a zbytek zůstatku zůstat nedotčen, účet bude nadále růst bez daně. To znamená, že vaši příjemci by mohli i nadále čerpat bezúplatné výběry po mnoho let - někdy dokonce po zbytek svého života. Pro pozadí si přečtěte 4 chyby, které klienti dělají s jejich Roth IRAs a jejich majetkem .

Bottom Line

Není pochyb o tom, že Roth IRA nabízejí značné výhody v oblasti penzijního plánování včetně některých významných daňových výhod. Kromě toho mohou tyto účty poskytnout výkonný nástroj plánování nemovitostí. Pokud hrajete své karty přímo s vaším Roth IRA, můžete nechat velkou částku peněz vašim dědicům, které by jim mohly poskytnout tok příjmů bez daně na celý život.