Mnoho plánovačů na důchodové zabezpečení považuje období od 59. a 70. let jako "sladké místo", pokud jde o daně svých klientů. Důvodem je, že distribuce z penzijních plánů jsou povoleny během této doby, ale nejsou vyžadovány. Sociální zabezpečení může být také zpožděno až do věku 70 let a mnoho důchodců, kteří se rozhodnou, že se bude nacházet v jedné z dolních daňových pásem po dobu několika let.

Po dosažení věku 70 let se však ti, kteří to dělají, ocitnou ve stejném daňovém pásmu, ve kterém byli, když ještě pracovali. Důvod: musí začít s čerpáním svých příjmů ze sociálního zabezpečení a kromě toho do šesti měsíců po dosažení 70% požaduje minimální rozdělení na většinu typů daňově výhodných důchodových spořících účtů.

Existuje však několik strategií, které mohou důchodci využít, aby maximalizovali své daňové úspory a zůstat co nejdéle v nižší daňové pásmo.

Pojištění dlouhověkosti

Jednou z novějších možností, kterou mnozí důchodci mohou chtít zvážit, je koupit pojištění dlouhověkosti. Tato vozidla mohou být nejlépe považována za "termínované" anuity, které vyplácejí přímou měsíční dávku v pozdějším věku, aniž by se skutečně hromadily v hmotné smlouvě, jako jsou tradiční renty.

Výplata obvykle začíná ve věku 80 nebo 85 let, avšak měsíční částka je mnohem vyšší než stejná investice, kterou by mohla smlouva o okamžitém anuitě poskytnout. Pojišťovna však udrží výtěžek, který je zaplacen, pokud anuitant zemře před dosažením věku výplaty. Návrat prémiového jezdce je k dispozici za dodatečné náklady, ale příjmy z těchto vozidel budou zdaněny jako běžné příjmy stejným způsobem jako jiné druhy anuitních plateb. (

Tipy pro odchod do důchodu: Vyberte si nejlepší pojištění dlouhověkosti vám o těchto smlouvách povíme.) Daňová výhoda: peníze v tradičních IRA a kvalifikované plány, které se používají při nákupu těchto smluv, jsou pak vyloučeny z výpočtu RMD, čímž se snižuje částka zdanitelného příjmu, který musí vlastník čerpat, a hlásí každý rok po dosažení věku 70 ½. Druhá strana mince přichází, když začne výplata, a je zaznamenáno mnohem vyšší úroveň příjmu.

Roth IRAs

Důchodci, kteří mají daňové kredity a srážky, které více než zruší všechny své zdanitelné příjmy, mohou využít tuto příležitost ke konverzi některých nebo všech svých tradičních IRA a kvalifikovaných zůstatků plánu na účty Roth IRA. To jim umožní využít kredity a / nebo srážky, které by jinak mohly být nevyužité. Peníze v účtech Roth nepřispívají k jejich příjmu, když je později stáhnou. A co víc, tyto peníze nepodléhají RMD.

Pokud např. Manželka s vyšším výdělkem ve dvojici přestane pracovat ve věku 65 let, může manželský pár v následujícím roce upadnout do nižší daňové pásmo. To jim může umožnit převést dostatek plánu 401 (k) svého manžela a nechat je v tomto spodním úhlu pro daný rok. Mohou to pokračovat v následujících letech, dokud nebude celá částka převedena na Roth IRA. Všimněte si, že pár bude muset platit daně ze zisku z toho, co převádí, takže potřebují pečlivě vyčíslit částku. (

Jak funguje Roth IRA po odchodu do důchodu

.) Charitativní odpisy Daňoví poplatníci, kteří budou mít podstatné RMD, mohou zvážit přijetí kvalifikovaných charitativních distribucí (QCD) k charitě a jsou vyloučeni ze svých příjmů. Toto ustanovení umožňuje majitelům IRA zaslat distribuci IRA až do výše 100 000 USD na charitu, aniž by museli hlásit distribuci jako příjem. Toto ustanovení bylo nedávno stano- veno Kongresem, takže plánovači a šéfové penzijního připojištění nyní mohou využít tohoto ustanovení.

"QCD může mít prospěch všem se zdanitelným příjmem, ale důchodce s více než 100 000 dolary v zdanitelném příjmu by měl největší užitek, protože sníží potenciální zvýšení pojistného Medicare a zdanění sociálního zabezpečení," říká Carlos Dias Jr., , Excel Tax & Wealth Group, Lake Mary, Florida

Spodní linie

To jsou jen některé z metod, které mohou šéfové odchodu do důchodu využít ke správě svých zdanitelných příjmů před dosažením věku 70½ let. Jiné strategie zahrnují rozdělení z penzijních plánů před 70˝, když je daňový poplatník v nižší skupině nebo investuje do komunálních dluhopisů, aby získal bezúročné úrokové výnosy.

Další informace o rozvržení důchodového plánu a způsobu jejich zdanění si stáhněte publikace 575 a 590 z webových stránek IRS na adrese www. irs. nebo se obraťte na svého daňového nebo finančního poradce. (Další informace naleznete v části

5 Daňové chyby při odchodu do důchodu

a Zaplatit nejnižší možné daně z penzijních aktiv .)