Možná jste oprávněni převést vaši tradiční IRA na Roth IRA bez ohledu na to, zda máte získané příjmy. Pokud však váš upravený upravený hrubý příjem (AGI) přesáhne 100 000 USD, nemáte nárok na konverzi Roth. Pokud splníte následující podmínky, máte nárok na převod svých aktiv na Roth IRA:
1. Vaše upravená AGI není vyšší než 100 000 Kč.
2. Nejste sňatek, který podává samostatný výkaz.
Pro účely Roth IRA se vaše AGI, jak je uvedeno na vašem návratu, upraví takto:
1. Odčistěte veškeré příjmy plynoucí z konverze IRA na vaši Roth IRA (příjmy z konverze).
2. Přidejte následující odpočty a vyloučení:
- Tradiční odpočet IRA
- Snížení úroků z půjček studentů
- Odměna za školné a poplatky
- Výjimky z příjmů ze zahraničních výdělek
- úroky uvedené na formuláři 8815
- Vyloučení nákladů na osvojení zaplacených zaměstnavatelem uvedených na formuláři 8839
-
Formulář IRS 1040 . Chcete-li se dozvědět více, přečtěte si
Váš převod Roth IRA prošel nebo selhal? Na tuto otázku odpověděla Denise Appleby
(
Kontaktovat Denise )
Můj manžel získal nárok na 401 (k) plán (bez odpovídajícího příspěvku) v práci. Jak dostaneme zpět 9 000 dolarů, které jsme již do naší IRA přispěli za rok 2005 bez trestu? Můj manžel vydělává za 144 000 dolarů / rok a my jsme oba starší než 50 let.
Zaměstnavatel vašeho manžela by měl zkontrolovat schránku penzijního plánu na řádku 13 formuláře W-2 z roku 2005 pouze tehdy, pokud se váš manžel rozhodne v průběhu roku 2005 učinit příspěvky na odložení platů do plánu 401 (k). (k) plány spočívají v tom, že se jednotlivec nepovažuje za aktivního účastníka, jestliže se na účet jménem jednotlivce nepřiúčtují žádné příspěvky nebo ztráty.
Můj manžel / manželka je primárním příjemcem mého IRA. Mám také potenciálního příjemce. Může můj manžel / manželka přesto převést můj majetek IRA bez daně na vlastní IRA?
Manžel, který je jediným primárním příjemcem IRA, může vždy považovat IRA za své vlastní. Podmíněný příjemce na IRA se nikdy neberie v úvahu, pokud primární příjemce předchází vlastníka IRA nebo primární příjemce se zříká aktiv.
Můj manžel a já spojujeme naše tradiční IRA?
Č. IRA nemohou být zachovány jako společné účty. Jedním z klíčových indikátorů je štítek - IRA znamená individuální důchodový účet. "Individuální" na štítku naznačuje, že účet musí být zachován jako individuální účet pro účely registrace.